矽統 2363 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY	投資現金流量 YoY		籌資現金流量 YoY	其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY	稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	-2.82	32.99	85.75	-7.35	0.05	66.67	30.17	124.48	0.15	15.38	0	0	8.02	12.3	-4.51	5.71	17.98	0.21	-19.23	0.02	0.0	-47.47
2022 (9)	-4.32	17.76	165.87	-5.23	0.03	0	13.44	332.15	0.13	-27.78	0	0	7.14	0.0	-4.64	4.84	144.44	0.26	-3.7	0.02	-33.33	-84.38
2021 (8)	-3.57	6.68	239.09	-4.76	-0.13	0	3.11	0	0.18	63.64	0	0	7.14	3.9	-3.55	1.98	0	0.27	22.73	0.03	50.0	-156.58
2020 (7)	-3.47	1.97	23.12	-0.04	-0.03	0	-1.5	0	0.11	0.0	0	0	6.88	39.38	-4.47	-2.99	0	0.22	10.0	0.02	100.0	0.00
2019 (6)	-2.94	1.6	-76.19	-0.34	0.03	-62.5	-1.34	0	0.11	-54.17	0	0	4.93	-54.17	-3.56	-2.25	0	0.2	42.86	0.01	0	0.00
2018 (5)	-3.51	6.72	0	-2.21	0.08	0	3.21	0	0.24	41.18	0	0	10.76	34.21	-3.89	-1.75	0	0.14	16.67	0	0	0.00
2017 (4)	-2.6	-1.42	0	0	-0.05	0	-4.02	0	0.17	325.0	0	0	8.02	266.86	-3.01	-2.78	0	0.12	-7.69	0.08	-27.27	0.00
2016 (3)	-2.12	2.59	78.62	0.03	0.05	150.0	0.47	0	0.04	-42.86	0	0	2.19	-29.12	-2.91	-1.89	0	0.13	-27.78	0.11	-15.38	0.00
2015 (2)	-2.28	1.45	-50.51	0	0.02	0	-0.83	0	0.07	-53.33	0	0	3.08	-11.19	-3.04	0.1	0	0.18	-28.0	0.13	-40.91	-556.10
2014 (1)	-2.07	2.93	301.37	0.01	-0.04	0	0.86	0	0.15	400.0	0.01	-99.59	3.47	421.99	-2.86	-1.17	0	0.25	-19.35	0.22	-48.84	0.00

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY					資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY			攤提 QoQ YoY			約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	-0.02	-100.23	96.23	9.06	-32.74	9.16	-0.01	99.87	-103.45	0.01	-87.5	0	9.04	-59.19	16.34	0.05	25.0	400.0	0	0	14.29	189.29	528.57	-1.07	-8.08	3.6	-1.13	-25.56	-9.71	0.05	0.0	-16.67	0	0	0	0.00	0	0
23Q3 (19)	8.68	181.73	14.51	13.47	28.41	16937.5	-7.51	-4052.63	-37.29	0.08	214.29	100.0	22.15	17138.46	195.33	0.04	300.0	-42.86	0	0	4.94	87.65	-75.31	-0.99	32.19	12.39	-0.9	-110.43	3.23	0.05	0.0	-28.57	0	0	-100.0	0.00	100.0	0
23Q2 (18)	-10.62	-1120.69	-4.22	10.49	26325.0	22.55	0.19	2000.0	1050.0	-0.07	-333.33	-450.0	-0.13	85.71	92.02	0.01	-80.0	-75.0	0	0	2.63	-82.63	-60.53	-1.46	-48.98	2.01	8.63	1069.66	30.17	0.05	0.0	-28.57	0	0	-100.0	-122.35	0	19.43
23Q1 (17)	-0.87	-64.15	26.27	-0.04	-100.48	-104.04	-0.01	-103.45	50.0	0.03	0	175.0	-0.91	-111.71	-378.95	0.05	400.0	150.0	0	0	15.15	566.67	225.76	-0.98	11.71	-7.69	-0.89	13.59	-623.53	0.05	-16.67	-28.57	0	0	-100.0	0.00	0	100.0
22Q4 (16)	-0.53	-106.99	38.37	8.3	10475.0	13933.33	0.29	105.3	105.81	0	-100.0	-100.0	7.77	3.6	944.57	0.01	-85.71	-83.33	0	0	2.27	-88.64	-74.24	-1.11	1.77	-20.65	-1.03	-10.75	-43.06	0.06	-14.29	-14.29	0	-100.0	-100.0	0.00	0	0
22Q3 (15)	7.58	174.39	1284.38	-0.08	-100.93	-101.9	-5.47	-27250.0	-2125.93	0.04	100.0	133.33	7.5	560.12	109.5	0.07	75.0	600.0	0	0	20.00	200.0	1360.0	-1.13	24.16	-21.51	-0.93	-114.03	-122.14	0.07	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0.00	100.0	100.0
22Q2 (14)	-10.19	-763.56	-1071.26	8.56	764.65	747.52	-0.02	0.0	-100.0	0.02	150.0	166.67	-1.63	-757.89	-1264.29	0.04	100.0	300.0	0	0	6.67	43.33	300.0	-1.49	-63.74	-63.74	6.63	3800.0	542.0	0.07	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	-151.86	67.83	0
22Q1 (13)	-1.18	-37.21	0.84	0.99	1750.0	-34.44	-0.02	99.6	0.0	-0.04	-150.0	33.33	-0.19	79.35	-159.38	0.02	-66.67	-80.0	0	0	4.65	-47.29	-76.28	-0.91	1.09	-13.75	0.17	123.61	0	0.07	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	-472.00	0	68.27
21Q4 (12)	-0.86	-34.38	-19.44	-0.06	-101.42	-126.09	-4.99	-1948.15	-158.55	0.08	166.67	700.0	-0.92	-125.7	-87.76	0.06	500.0	20.0	0	0	8.82	544.12	-20.59	-0.92	1.08	13.21	-0.72	-117.14	52.0	0.07	0.0	16.67	0.01	0.0	0.0	0.00	100.0	0
21Q3 (11)	-0.64	26.44	-8.47	4.22	317.82	108.91	0.27	2800.0	-85.94	-0.12	-300.0	-700.0	3.58	2457.14	150.35	0.01	0.0	-75.0	0	0	1.37	-17.81	-86.99	-0.93	-2.2	44.31	4.2	380.0	611.86	0.07	0.0	40.0	0.01	0.0	0.0	-14.95	0	83.53
21Q2 (10)	-0.87	26.89	21.62	1.01	-33.11	661.11	-0.01	50.0	0.0	-0.03	50.0	25.0	0.14	-56.25	110.85	0.01	-90.0	0.0	0	0	1.67	-91.5	-20.0	-0.91	-13.75	-10.98	-1.5	0	-74.42	0.07	0.0	40.0	0.01	0.0	0	0.00	100.0	0
21Q1 (9)	-1.19	-65.28	-13.33	1.51	556.52	1777.78	-0.02	98.96	-100.0	-0.06	-700.0	-500.0	0.32	165.31	128.07	0.1	100.0	900.0	0	0	19.61	76.47	468.63	-0.8	24.53	13.98	0	100.0	100.0	0.07	16.67	40.0	0.01	0.0	0	-1487.50	0	0
20Q4 (8)	-0.72	-22.03	-24.14	0.23	-88.61	675.0	-1.93	-200.52	-19200.0	0.01	-50.0	0.0	-0.49	-134.27	20.97	0.05	25.0	25.0	0	0	11.11	5.56	16.67	-1.06	36.53	-11.58	-1.5	-354.24	-30.43	0.06	20.0	20.0	0.01	0.0	0	0.00	100.0	0
20Q3 (7)	-0.59	46.85	11.94	2.02	1222.22	10.38	1.92	19300.0	19100.0	0.02	150.0	200.0	1.43	210.85	23.28	0.04	300.0	300.0	0	0	10.53	405.26	510.53	-1.67	-103.66	-91.95	0.59	168.6	-16.9	0.05	0.0	0.0	0.01	0	0	-90.77	0	-2.96
20Q2 (6)	-1.11	-5.71	-60.87	-0.18	-100.0	5.26	-0.01	0.0	66.67	-0.04	-300.0	-157.14	-1.29	-13.16	-46.59	0.01	0.0	-75.0	0	0	2.08	-39.58	-68.23	-0.82	11.83	9.89	-0.86	29.51	6.52	0.05	0.0	0.0	0	0	0	0.00	0	0
20Q1 (5)	-1.05	-81.03	-5.0	-0.09	-125.0	-800.0	-0.01	0.0	96.77	-0.01	-200.0	66.67	-1.14	-83.87	-12.87	0.01	-75.0	-50.0	0	0	3.45	-63.79	6.9	-0.93	2.11	-12.05	-1.22	-6.09	-37.08	0.05	0.0	0.0	0	0	0	0.00	0	0
19Q4 (4)	-0.58	13.43	0.0	-0.04	-102.19	0.0	-0.01	-200.0	0.0	0.01	150.0	0.0	-0.62	-153.45	0.0	0.04	300.0	0.0	0	0.0	9.52	452.38	0.0	-0.95	-9.2	0.0	-1.15	-261.97	0.0	0.05	0.0	0.0	0	0	0.0	0.00	100.0	0.0
19Q3 (3)	-0.67	2.9	0.0	1.83	1063.16	0.0	0.01	133.33	0.0	-0.02	-128.57	0.0	1.16	231.82	0.0	0.01	-75.0	0.0	0	0.0	1.72	-73.71	0.0	-0.87	4.4	0.0	0.71	177.17	0.0	0.05	0.0	0.0	0	0	0.0	-88.16	0	0.0
19Q2 (2)	-0.69	31.0	0.0	-0.19	-1800.0	0.0	-0.03	90.32	0.0	0.07	333.33	0.0	-0.88	12.87	0.0	0.04	100.0	0.0	0	0.0	6.56	103.28	0.0	-0.91	-9.64	0.0	-0.92	-3.37	0.0	0.05	0.0	0.0	0	0	0.0	0.00	0	0.0
19Q1 (1)	-1.0	0.0	0.0	-0.01	0.0	0.0	-0.31	0.0	0.0	-0.03	0.0	0.0	-1.01	0.0	0.0	0.02	0.0	0.0	0.0	0.0	3.23	0.0	0.0	-0.83	0.0	0.0	-0.89	0.0	0.0	0.05	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0.00	0.0	0.0