5302 太欣半導體

• 會計師報告 (無保留意見, 修正式保留意見為佳，保留意見出現在第4季財報可能有問題)
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• 營收比重
• 年報
• 大陸地區投資
• 股本形成 (注意近年現金增資的頻率)
• 股本異動
• 股利政策 (現金股利有部份來自資本公積要注意，但是如果是只有很少比例是來自資本公積而且是有計劃性是可以的，因為這樣可以降低股東權益，提升ROE)
• 董監持股比例 (董監持股比例理想越高越好，但是股本資本額越大的公司勢必會被稀釋)
• 大股東持有率
• 新聞
• EPS 年複合成長率: N/A% (108-104)
• 營業利益年複合成長率: N/A% (108-104)
• 本益比: -20.19
• 近四季EPS總合: -0.36 (-0.07,-0.1,-0.08,-0.11)
• 融資餘額佔股本比例：0.0%
• 融資使用率：N/A
• 近期收盤價：7.27 (2021-01-13)

營業毛利率,營業利益率,稅前淨利率,股東權益報酬率-近5年

	2019	2018	2017	2016	2015
營業毛利率	41.75	42.02	38.52	43.41	40.49
營業利益率	-147.55	-96.90	-76.39	-28.52	-30.73
折舊負擔比率	21.05	15.85	13.64	8.02	7.04
稅前淨利率	-116.46	-63.57	-22.40	-20.13	-21.02
股東權益報酬率	-4.24	-3.22	-1.49	-2.24	-2.60
資產報酬率	-3.42	-2.59	-1.05	-1.53	-1.84
本業收入比	127.27	151.92	336.00	139.47	146.67
業外獲益比	-27.27	-51.92	-236.00	-42.11	-46.67
無形資產佔淨值比	0.49	0.38	0.00	0.00	0.00

營業毛利率,營業利益率,稅前淨利率,股東權益報酬率-近8季

	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2	2019Q1	2018Q4
營業毛利率	35.22	23.35	32.40	38.59	39.93	50.85	38.09	39.12
營業利益率	-196.29	-475.04	-275.12	-147.15	-149.63	-147.38	-146.10	-139.91
折舊負擔比率	33.33	60.00	42.86	18.75	21.43	21.43	21.43	18.75
稅前淨利率	-125.64	-343.07	-197.37	-122.34	-130.89	-118.00	-93.65	-102.84
股東權益報酬率	-0.75	-1.08	-0.95	-1.27	-1.14	-1.03	-0.81	-1.05
資產報酬率	-0.57	-0.84	-0.74	-1.01	-0.92	-0.84	-0.65	-0.87
本業收入比	154.55	137.50	142.86	120.00	111.11	125.00	153.85	135.29
業外獲益比	-54.55	-37.50	-42.86	-20.00	-16.67	-25.00	-53.85	-35.29
無形資產佔淨值比	0.49	0.49	0.49	0.49	0.43	0.43	0.49	0.38

現金流量-近5年 (儘量避開近3年累計小於0的公司)

	2019	2018	2017	2016	2015
營運現金流量(百萬)	-41	-27	-58	-8	-32
自由現金流量(百萬)	-44	32	112	-14	-33
稅後淨利(百萬)	-63	-49	-18	-28	-34

現金流量-近8季

	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2	2019Q1	2018Q4
營運現金流量(百萬)	-9	-10	-16	-5	-14	-11	-11	-6
自由現金流量(百萬)	-10	-42	-16	-6	-14	-11	-13	-5
稅後淨利(百萬)	-11	-15	-13	-18	-17	-15	-12	-16

成長能力-近5年

	2019	2018	2017	2016	2015
EPS(完全稀釋)	-0.39	-0.30	-0.17	-0.17	-0.21
EPS成長率(%)	-30.00	-76.47	0.00	19.05	34.38
營業利益(百萬)	-84	-79	-84	-53	-66
營業利益成長率(%)	-6.33	5.95	-58.49	19.70	25.00

成長能力-近4季

	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2	2019Q1	2018Q4
EPS(完全稀釋)	-0.07	-0.10	-0.08	-0.11	-0.11	-0.10	-0.07	-0.10
去年同期EPS成長率(%)	36.36	0.00	-14.29	-10.00	-	-	-	-
營業利益(百萬)	-17	-22	-20	-24	-20	-20	-20	-23
去年同期營業利益成長率(%)	15.00	-10.00	0.00	-4.35	-	-	-	-

營收年增率

2020-12	2020-11	2020-10	2020-9	2020-8	2020-7
-57.12	-50.06	-58.49	-7.95	-63.48	-13.3

稅前淨利較去年同期

2020Q3(百萬)	2019Q3(百萬)	YoY(%)
-11.0	-18.0	38.888
2020Q2(百萬)	2019Q2(百萬)	YoY(%)
-16.0	-16.0	0.0
2020Q1(百萬)	2019Q1(百萬)	YoY(%)
-14.0	-13.0	-7.692

EPS較上季

2020Q3(元)	2020Q2(元)	比率
-0.07	-0.1	0.3

應收帳周轉率和存貨周轉率-近5年

	2019	2018	2017	2016	2015
應收帳款周轉率	8.42	8.62	8.14	12.39	16.31
存貨周轉率	2.12	1.94	1.80	2.45	3.46

應收帳周轉率和存貨周轉率-近8季

	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2	2019Q1	2018Q4
應收帳款周轉率	6.76	2.57	1.60	2.58	2.32	2.44	2.01	1.83
存貨周轉率	0.43	0.24	0.32	0.62	0.48	0.39	0.52	0.59

償債能力-近5年

	2019	2018	2017	2016	2015
負債比	0.17	0.14	0.15	0.22	0.21
金融負債(百萬)	239	187	218	344	335
營業收入淨額(百萬)	57	82	110	187	213
利息保障倍數	-17.80	-14.25	-5.32	-5.37	-6.20
長期銀行借款占稅後淨利比	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

償債能力-近8季

	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2	2019Q1	2018Q4
負債比	0.19	0.18	0.18	0.17	0.17	0.16	0.15	0.14
金融負債(百萬)	269	256	250	239	228	213	199	187
營業收入淨額(百萬)	9	5	7	16	14	14	14	16
利息保障倍數	-11.13	-17.32	-13.31	-19.14	-18.56	-18.12	-14.95	-20.95
長期銀行借款占稅後淨利比	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

成本指標-近5年

	2019	2018	2017	2016	2015
營業收入淨額(百萬)	57	82	110	187	213
推銷費用(百萬)	6	6	8	11	11
管理費用(百萬)	48	50	55	61	72
研究發展費(百萬)	54	58	63	63	70
推銷費用率(%)	10.53	7.32	7.27	5.88	5.16
管理費用率(%)	84.21	60.98	50.00	32.62	33.80
研究發展費用率(%)	94.74	70.73	57.27	33.69	32.86

成本指標-近8季

	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2	2019Q1	2018Q4
營業收入淨額(百萬)	9	5	7	16	14	14	14	16
推銷費用(百萬)	1	1	1	2	1	1	1	2
管理費用(百萬)	9	11	10	15	10	12	11	13
研究發展費(百萬)	11	12	11	13	14	14	13	15
推銷費用率(%)	11.11	20.00	14.29	12.50	7.14	7.14	7.14	12.50
管理費用率(%)	100.00	220.00	142.86	93.75	71.43	85.71	78.57	81.25
研究發展費用率(%)	122.22	240.00	157.14	81.25	100.00	100.00	92.86	93.75

財務健檢燈號

上市滿三年	資本額10億以上	股本形成中現金增資比率低於50%	負債比率低於50%	董監持股設質低於10%	現金(含約當現金)占股本超過50%	過去4季累積正營運現金流量	過去4季ROE超過25%	過去6個月的營收維持正的年成長率	過去4季的EPS年增率是正數
O	O	O	O	X	X	X	X	X	X
30年	16.24億	24.18%	18.76%		1.85%	-40百萬	-3.0%