現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | 97.12 | 0 | 57.25 | 0 | -3.66 | 0 | -49.33 | 0 | 154.37 | 0 | 3.71 | -25.8 | -19.32 | 0 | 0.40 | -3.12 | 40.51 | -6.47 | 16.91 | -12.92 | 10.47 | -2.33 | 2.22 | -2.63 | 328.11 | 0 |
| 2024 (4) | -65.53 | 0 | -82.16 | 0 | 84.81 | 55.42 | -72.72 | 0 | -147.69 | 0 | 5.0 | -13.94 | -0.77 | 0 | 0.42 | -25.71 | 43.31 | 32.08 | 19.42 | 2.7 | 10.72 | 3.98 | 2.28 | 22.58 | -202.13 | 0 |
| 2023 (3) | 29.0 | 2316.67 | -21.62 | 0 | 54.57 | 0 | -7.11 | 0 | 7.38 | 46.14 | 5.81 | -70.61 | -0.09 | 0 | 0.56 | -73.0 | 32.79 | -7.5 | 18.91 | -20.51 | 10.31 | 6.62 | 1.86 | -4.12 | 93.31 | 2652.57 |
| 2022 (2) | 1.2 | -99.18 | 3.85 | 0 | -6.95 | 0 | -20.71 | 0 | 5.05 | -95.03 | 19.77 | -33.23 | -0.92 | 0 | 2.08 | -50.48 | 35.45 | 62.99 | 23.79 | 44.88 | 9.67 | -2.72 | 1.94 | 25.16 | 3.39 | -99.35 |
| 2021 (1) | 145.64 | 0 | -44.05 | 0 | -21.83 | 0 | 12.84 | 0 | 101.59 | 0 | 29.61 | -0.24 | -0.67 | 0 | 4.20 | -21.42 | 21.75 | 5.74 | 16.42 | 114.08 | 9.94 | 13.73 | 1.55 | 0.0 | 521.82 | 0 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | 124.12 | 20.81 | 296.3 | 6.98 | -60.3 | -75.62 | -68.76 | -43075.0 | -968.18 | -9.65 | 0.0 | -69.89 | 131.1 | 8.96 | 118.68 | 1.66 | 52.29 | 472.41 | -0.09 | 35.71 | -350.0 | 0.97 | 114.19 | 641.09 | 16.64 | -25.71 | 247.13 | 8.92 | -52.95 | 173.29 | 2.36 | -9.23 | -8.53 | 0.59 | 0.0 | 7.27 | 1045.66 | 125.44 | 0 |
| 25Q4 (7) | 102.74 | 622.5 | 1864.44 | 17.58 | 216.04 | 737.14 | 0.16 | 101.09 | 100.76 | -9.65 | 79.46 | 85.77 | 120.32 | 13037.63 | 1541.47 | 1.09 | 43.42 | -2.68 | -0.14 | 0.0 | 78.12 | 0.45 | 25.76 | 26.73 | 22.4 | 47.56 | 97.53 | 18.96 | 149.8 | 284.58 | 2.6 | 2.36 | 0.39 | 0.59 | 11.32 | -32.95 | 463.84 | 247.72 | 644.98 |
| 25Q3 (6) | 14.22 | 127.8 | 127.68 | -15.15 | -157.87 | -22.08 | -14.72 | -592.31 | -131.69 | -46.99 | -462.02 | -551.73 | -0.93 | 96.28 | 98.54 | 0.76 | -96.31 | -3.8 | -0.14 | 0 | -55.56 | 0.36 | -95.79 | 28.46 | 15.18 | 6.68 | 28.97 | 7.59 | 198.82 | 100.26 | 2.54 | -7.64 | -7.3 | 0.53 | -3.64 | 12.77 | 133.40 | 115.23 | 118.18 |
| 25Q2 (5) | -51.16 | -263.35 | 10.45 | 26.18 | -8.56 | 294.07 | 2.99 | -62.25 | -91.25 | 12.98 | 328.52 | 1427.06 | -24.98 | -141.67 | 64.63 | 20.58 | 6996.55 | 1459.09 | 0 | 100.0 | -100.0 | 8.51 | 6434.57 | 1887.71 | 14.23 | 225.82 | 30.55 | 2.54 | 120.87 | -58.09 | 2.75 | 6.59 | 3.38 | 0.55 | 0.0 | 14.58 | -876.03 | 0 | -41.07 |
| 25Q1 (4) | 31.32 | 498.85 | 0.0 | 28.63 | 1263.33 | 0.0 | 7.92 | 137.79 | 0.0 | -5.68 | 91.62 | 0.0 | 59.95 | 717.87 | 0.0 | 0.29 | -74.11 | 0.0 | -0.02 | 96.88 | 0.0 | 0.13 | -63.37 | 0.0 | -11.31 | -199.74 | 0.0 | -12.17 | -346.86 | 0.0 | 2.58 | -0.39 | 0.0 | 0.55 | -37.5 | 0.0 | 0.00 | -100.0 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | 5.23 | 110.18 | 0.0 | 2.1 | 116.92 | 0.0 | -20.96 | -145.12 | 0.0 | -67.81 | -840.5 | 0.0 | 7.33 | 111.49 | 0.0 | 1.12 | 41.77 | 0.0 | -0.64 | -611.11 | 0.0 | 0.36 | 27.49 | 0.0 | 11.34 | -3.65 | 0.0 | 4.93 | 30.08 | 0.0 | 2.59 | -5.47 | 0.0 | 0.88 | 87.23 | 0.0 | 62.26 | 108.48 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | -51.37 | 10.08 | 0.0 | -12.41 | 8.01 | 0.0 | 46.45 | 35.98 | 0.0 | -7.21 | -948.24 | 0.0 | -63.78 | 9.69 | 0.0 | 0.79 | -40.15 | 0.0 | -0.09 | -400.0 | 0.0 | 0.28 | -34.86 | 0.0 | 11.77 | 7.98 | 0.0 | 3.79 | -37.46 | 0.0 | 2.74 | 3.01 | 0.0 | 0.47 | -2.08 | 0.0 | -733.86 | -18.18 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | -57.13 | 0.0 | 0.0 | -13.49 | 0.0 | 0.0 | 34.16 | 0.0 | 0.0 | 0.85 | 0.0 | 0.0 | -70.62 | 0.0 | 0.0 | 1.32 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.43 | 0.0 | 0.0 | 10.9 | 0.0 | 0.0 | 6.06 | 0.0 | 0.0 | 2.66 | 0.0 | 0.0 | 0.48 | 0.0 | 0.0 | -620.98 | 0.0 | 0.0 |
免責聲明
本網站所有資料僅供參考，如使用者依本資料交易發生交易損失需自行負責，本網站對資料內容錯誤﹑更新延誤不負任何責任。