沛波 6248 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY		籌資現金流量 YoY		其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY	資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	-1.46	0	-1.46	0	0.58	0	0	0	-2.92	0	0.51	-17.74	-0.2	0.65	-30.31	2.29	-1.29	2.63	48.59	0.44	57.14	0	0	-47.56	0
2022 (9)	3.38	0	1.0	0	-1.1	0	0	0	4.38	0	0.62	-42.06	0	0.94	-61.21	2.32	209.33	1.77	205.17	0.28	-17.65	0.01	0.0	164.08	0
2021 (8)	-1.89	0	-1.57	0	4.24	209.49	0.01	0.0	-3.46	0	1.07	-55.97	0	2.41	-69.09	0.75	5.63	0.58	9.43	0.34	-2.86	0.01	0.0	-203.23	0
2020 (7)	0.39	0	-2.86	0	1.37	-20.81	0.01	0	-2.47	0	2.43	1004.55	0	7.80	968.02	0.71	-26.04	0.53	-40.45	0.35	40.0	0.01	0.0	43.82	0
2019 (6)	-1.22	0	-0.16	0	1.73	51.75	-0.3	0	-1.38	0	0.22	57.14	0	0.73	26.94	0.96	2300.0	0.89	0	0.25	525.0	0.01	0.0	-106.09	0
2018 (5)	-1.03	0	-0.26	0	1.14	0	-0.19	0	-1.29	0	0.14	366.67	0	0.58	218.4	0.04	-83.33	0	0	0.04	33.33	0.01	0	-2060.00	0
2017 (4)	0.33	-51.47	-0.17	0	-0.25	0	0.18	100.0	0.16	-76.12	0.03	-40.0	0	0.18	-36.75	0.24	20.0	0.26	-7.14	0.03	50.0	0	0	113.79	-49.8
2016 (3)	0.68	0	-0.01	0	-0.2	0	0.09	800.0	0.67	0	0.05	-64.29	0	0.29	-72.73	0.2	-60.78	0.28	-46.15	0.02	100.0	0	0	226.67	0
2015 (2)	-0.53	0	-0.29	0	1.54	0	0.01	-96.43	-0.82	0	0.14	0	0	1.05	0	0.51	0	0.52	116.67	0.01	0	0	0	-100.00	0
2014 (1)	-0.83	0	0.82	-42.25	0	0	0.28	1300.0	-0.01	0	0	0	0	0.00	0	-0.06	0	0.24	0	0	0	0	0	-345.83	0

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY			其他投資調整項 QoQ YoY			資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY					約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	-0.35	-130.7	-115.77	-0.59	-591.67	-162.11	1.57	278.41	181.35	0	0	-100.0	-0.94	-174.6	-129.65	0.18	157.14	-18.18	0	0	0	0.88	106.36	-34.3	0.51	0.0	-27.14	1.27	252.78	159.18	0.14	27.27	100.0	0	0	-24.82	-110.23	-106.26
23Q3 (19)	1.14	93.22	860.0	0.12	163.16	0	-0.88	4.35	-79.59	0	0	100.0	1.26	215.0	940.0	0.07	-61.11	-75.0	0	0	0	0.42	-54.21	-70.58	0.51	-19.05	-30.14	0.36	-28.0	-38.98	0.11	0.0	57.14	0	0	242.55	150.78	1167.23
23Q2 (18)	0.59	120.7	1280.0	-0.19	75.95	45.71	-0.92	-213.58	-131.94	0	0	-100.0	0.4	110.99	200.0	0.18	157.14	157.14	0	100.0	0	0.93	187.98	96.13	0.63	-3.08	5.0	0.5	0.0	6.38	0.11	22.22	57.14	0	0	96.72	120.02	1144.59
23Q1 (17)	-2.85	-228.38	-311.11	-0.79	-183.16	-297.5	0.81	141.97	151.92	0	-100.0	-100.0	-3.64	-214.83	-308.0	0.07	-68.18	40.0	-0.2	0	0	0.32	-75.86	0.11	0.65	-7.14	124.14	0.5	2.04	127.27	0.09	28.57	12.5	0	0	-483.05	-221.85	-207.34
22Q4 (16)	2.22	1580.0	155.36	0.95	0	126.19	-1.93	-293.88	-170.18	0.01	150.0	116.67	3.17	2213.33	188.3	0.22	-21.43	-18.52	0	0	0	1.33	-7.58	-19.8	0.7	-4.11	169.23	0.49	-16.95	226.67	0.07	0.0	-22.22	0	0	396.43	1844.29	123.73
22Q3 (15)	-0.15	-200.0	-108.38	0	100.0	100.0	-0.49	-117.01	-248.48	-0.02	-300.0	-140.0	-0.15	62.5	-117.24	0.28	300.0	-36.36	0	0	0	1.44	205.25	-71.0	0.73	21.67	247.62	0.59	25.53	436.36	0.07	0.0	-12.5	0	0	-22.73	-145.45	-102.41
22Q2 (14)	-0.05	-103.7	80.77	-0.35	-187.5	53.95	2.88	284.62	148.28	0.01	0.0	0	-0.4	-122.86	60.78	0.07	40.0	-50.0	0	0	0	0.47	46.99	-64.34	0.6	106.9	650.0	0.47	113.64	147.37	0.07	-12.5	-22.22	0	0	-9.26	-102.06	90.03
22Q1 (13)	1.35	133.67	128.81	0.4	-4.76	229.03	-1.56	-156.73	-15700.0	0.01	116.67	0.0	1.75	148.75	525.0	0.05	-81.48	-78.26	0	0	0	0.32	-80.66	-87.85	0.29	11.54	52.63	0.22	46.67	69.23	0.08	-11.11	-11.11	0	0	450.00	126.93	67.8
21Q4 (12)	-4.01	-324.02	-258.04	0.42	145.65	138.18	2.75	733.33	93.66	-0.06	-220.0	14.29	-3.59	-512.64	-61.71	0.27	-38.64	-69.32	0	0	0	1.66	-66.58	-84.16	0.26	23.81	0.0	0.15	36.36	-28.57	0.09	12.5	12.5	0	0	-1670.83	-277.35	-332.63
21Q3 (11)	1.79	788.46	84.54	-0.92	-21.05	-441.18	0.33	-71.55	131.43	0.05	0	-79.17	0.87	185.29	8.75	0.44	214.29	175.0	0	0	0	4.97	275.37	117.2	0.21	162.5	425.0	0.11	-42.11	1000.0	0.08	-11.11	0.0	0	0	942.11	1114.57	-12.59
21Q2 (10)	-0.26	-144.07	3.7	-0.76	-145.16	-171.43	1.16	11500.0	404.35	0	-100.0	100.0	-1.02	-464.29	-85.45	0.14	-39.13	-48.15	0	0	0	1.32	-49.9	-59.38	0.08	-57.89	-61.9	0.19	46.15	26.67	0.09	0.0	12.5	0	0	-92.86	-134.62	20.9
21Q1 (9)	0.59	152.68	-27.16	-0.31	71.82	76.34	0.01	-99.3	-98.68	0.01	114.29	0	0.28	112.61	156.0	0.23	-73.86	-79.65	0	0	0	2.64	-74.79	-82.48	0.19	-26.92	-9.52	0.13	-38.1	-18.75	0.09	12.5	-10.0	0	0	268.18	169.44	-13.92
20Q4 (8)	-1.12	-215.46	-148.89	-1.1	-547.06	-1000.0	1.42	235.24	-16.47	-0.07	-129.17	-146.67	-2.22	-377.5	-303.64	0.88	450.0	700.0	0	0	0	10.49	358.22	699.05	0.26	550.0	-33.33	0.21	2000.0	-30.0	0.08	0.0	14.29	0	0	-386.21	-135.83	-217.55
20Q3 (7)	0.97	459.26	306.38	-0.17	39.29	-325.0	-1.05	-556.52	-428.12	0.24	250.0	166.67	0.8	245.45	256.86	0.16	-40.74	300.0	0	0	0	2.29	-29.8	268.53	0.04	-80.95	-60.0	0.01	-93.33	-90.0	0.08	0.0	33.33	0	0	1077.78	1018.11	466.9
20Q2 (6)	-0.27	-133.33	0.0	-0.28	78.63	-600.0	0.23	-69.74	152.27	-0.16	0	-77.78	-0.55	-10.0	-77.42	0.27	-76.11	575.0	0	0	0	3.26	-78.39	566.85	0.21	0.0	-4.55	0.15	-6.25	-16.67	0.08	-20.0	33.33	0	0	-117.39	-137.68	-4.35
20Q1 (5)	0.81	280.0	2800.0	-1.31	-1210.0	-4466.67	0.76	-55.29	406.67	0	-100.0	0	-0.5	9.09	0	1.13	927.27	3666.67	0	0	0	15.09	1049.34	3485.63	0.21	-46.15	-16.0	0.16	-46.67	-48.39	0.1	42.86	66.67	0	0	311.54	356.15	3942.31
19Q4 (4)	-0.45	4.26	0.0	-0.1	-150.0	0.0	1.7	431.25	0.0	0.15	141.67	0.0	-0.55	-7.84	0.0	0.11	175.0	0.0	0	0	0.0	1.31	111.34	0.0	0.39	290.0	0.0	0.3	200.0	0.0	0.07	16.67	0.0	0	0.0	-121.62	58.6	0.0
19Q3 (3)	-0.47	-74.07	0.0	-0.04	0.0	0.0	0.32	172.73	0.0	-0.36	-300.0	0.0	-0.51	-64.52	0.0	0.04	0.0	0.0	0	0	0.0	0.62	27.02	0.0	0.1	-54.55	0.0	0.1	-44.44	0.0	0.06	0.0	0.0	0	0.0	-293.75	-161.11	0.0
19Q2 (2)	-0.27	-800.0	0.0	-0.04	-233.33	0.0	-0.44	-393.33	0.0	-0.09	0	0.0	-0.31	0	0.0	0.04	33.33	0.0	0	0	0.0	0.49	16.22	0.0	0.22	-12.0	0.0	0.18	-41.94	0.0	0.06	0.0	0.0	0	0.0	-112.50	-1287.5	0.0
19Q1 (1)	-0.03	0.0	0.0	0.03	0.0	0.0	0.15	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0.03	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0.42	0.0	0.0	0.25	0.0	0.0	0.31	0.0	0.0	0.06	0.0	0.0	0.0	0.0	-8.11	0.0	0.0