- 毛利率代表著產品的競爭優勢, 要和同一個產業做比較. 如果毛利率很低的話, 就要看公司的營收規模是否夠大
- 毛利率從谷底回升, 或許就是開始反轉的訊號
- 營益率代表著公司的經營效率
- 在不大幅舉債的前提下, ROE可以看出公司的經營品質
- 穩定或持續提升的毛利率和營益率十分重要, 要當心持續下滑的毛利率和營益率
- 本業收入比高的公司, 才容易預估財測, 值得花心力去研究
- 無形資產佔總資產比高的公司, 可能代表這家公司是透過併購來成長. 但如果佔比高的不合理, 則要當心
- 併購後有沒有發揮1+1>2, 營益率是一個很好的觀察指標
- 要檢視ROE上升或下滑的原因, 根據杜邦分析不外乎是利潤率, 營收, 財務槓桿的增減
- 租賃業要觀察延滯率(在銀行稱為逾放比率)的變化. 如果越來越多客戶拖延還錢(延滯率上升), 就代表接下來放款的錢也會變少(放款率下降)
| EPS QoQ YoY | 營業毛利率 QoQ YoY | 營業利益率 QoQ YoY | 稅前淨利率 QoQ YoY | 稅後淨利率 QoQ YoY | 股東權益報酬率 QoQ YoY | 資產報酬率 QoQ YoY | 總資產周轉率 QoQ YoY | EBITDA利潤率 QoQ YoY | 財務槓桿 QoQ YoY | 本業收入比 QoQ YoY | 業外獲益比 QoQ YoY | 用人費用率 QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | -0.03 | -175.0 | -200.0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.01 | -50.0 | -50.0 | 0.00 | 0 | 0 | 1926.74 | -51.98 | -55.68 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 23.12 | 391.91 | 321.13 |
| 25Q4 (7) | 0.04 | -85.71 | 140.0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0 | 4012.16 | 5.24 | 4.95 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 4.70 | 11.9 | -11.32 |
| 25Q3 (6) | 0.28 | 286.67 | 140.0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.02 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0 | 3812.47 | -22.17 | 7.56 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 4.20 | 131.07 | -30.69 |
| 25Q2 (5) | -0.15 | -600.0 | -123.44 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | -100.0 | -100.0 | -0.00 | 0 | 0 | 4898.36 | 12.69 | 47.55 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | -13.52 | -346.27 | -384.03 |
| 25Q1 (4) | 0.03 | 130.0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 4346.93 | 13.71 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 5.49 | 3.58 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | -0.10 | 85.71 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 3822.93 | 7.85 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 5.30 | -12.54 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | -0.70 | -209.37 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 3544.53 | 6.77 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 6.06 | 27.31 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | 0.64 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0.0 | 0.0 | 3319.86 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0.0 | 0.0 | 4.76 | 0.0 | 0.0 |
| EPS YoY | 營業毛利率 YoY | 營業利益率 YoY | 折舊負擔比率 YoY | 稅前淨利率 YoY | 稅後淨利率 YoY | 股東權益報酬率 YoY | 資產報酬率 YoY | 總資產周轉率 YoY | EBITDA利潤率 YoY | 財務槓桿 YoY | 本業收入比 YoY | 業外獲益比 YoY | 無形資產佔總資產比 YoY | 用人費用率 YoY | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | 0.20 | -52.38 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.06 | -33.33 | 0.00 | 0 | 4012.16 | 4.95 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 7.20 | 45.16 |
| 2024 (4) | 0.42 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.09 | 12.5 | 0.54 | 0 | 3822.93 | 3.04 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 4.96 | -6.42 |
| 2023 (3) | -2.11 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.08 | 0.0 | -9.76 | 0 | 3710.13 | -25.12 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 5.30 | -9.4 |
| 2022 (2) | -4.34 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.08 | -20.0 | -12.98 | 0 | 4954.84 | 51.07 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 5.85 | 28.01 |
| 2021 (1) | 0.42 | -31.15 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.10 | -16.67 | -0.17 | 0 | 3279.88 | 6.52 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 4.57 | -4.39 |