現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | 0.13 | 0 | 0.09 | 0 | 0.63 | 103.23 | -0.02 | 0 | 0.22 | 0 | 0.1 | -64.29 | 0 | 0 | 1.93 | -61.87 | -0.9 | 0 | -0.87 | 0 | 0.43 | -6.52 | 0 | 0 | 0.00 | 0 |
| 2024 (4) | -0.04 | 0 | -0.22 | 0 | 0.31 | 0 | 0.04 | 0 | -0.26 | 0 | 0.28 | 33.33 | 0 | 0 | 5.06 | 43.22 | -0.83 | 0 | -0.73 | 0 | 0.46 | -8.0 | 0 | 0 | 0.00 | 0 |
| 2023 (3) | 0.8 | -45.58 | -0.39 | 0 | -0.78 | 0 | -0.02 | 0 | 0.41 | -59.0 | 0.21 | 75.0 | 0.05 | 0 | 3.54 | 178.7 | -0.62 | 0 | -0.7 | 0 | 0.5 | -12.28 | 0 | 0 | 0.00 | 0 |
| 2022 (2) | 1.47 | 276.92 | -0.47 | 0 | -0.76 | 0 | -0.01 | 0 | 1.0 | 376.19 | 0.12 | -36.84 | 0 | 0 | 1.27 | -19.42 | 0.19 | -57.78 | 0.27 | -37.21 | 0.57 | 1.79 | 0 | 0 | 175.00 | 344.23 |
| 2021 (1) | 0.39 | -13.33 | -0.18 | 0 | -0.05 | 0 | 0 | 0 | 0.21 | 0 | 0.19 | -52.5 | 0 | 0 | 1.57 | -64.9 | 0.45 | 0 | 0.43 | 0 | 0.56 | -5.08 | 0 | 0 | 39.39 | -68.48 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | 0.23 | 866.67 | 387.5 | -0.05 | -133.33 | -66.67 | 0.16 | -79.49 | 700.0 | 0 | 0 | 100.0 | 0.18 | 50.0 | 263.64 | 0.04 | 100.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | 2.99 | 70.15 | -3.73 | -0.06 | 68.42 | 76.0 | -0.11 | 54.17 | 56.0 | 0.11 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 |
| 25Q4 (7) | -0.03 | -109.09 | 0 | 0.15 | 850.0 | 236.36 | 0.78 | 620.0 | 880.0 | 0 | 100.0 | 0 | 0.12 | -61.29 | 209.09 | 0.02 | 0.0 | -81.82 | 0 | 0 | 0 | 1.75 | 14.91 | -77.19 | -0.19 | 34.48 | 20.83 | -0.24 | -14.29 | -50.0 | 0.11 | 0.0 | -8.33 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 |
| 25Q3 (6) | 0.33 | 466.67 | 230.0 | -0.02 | 0.0 | 33.33 | -0.15 | -650.0 | 25.0 | -0.01 | -200.0 | -133.33 | 0.31 | 381.82 | 342.86 | 0.02 | 0.0 | -33.33 | 0 | 0 | 0 | 1.53 | 9.92 | -35.37 | -0.29 | -61.11 | -20.83 | -0.21 | -23.53 | 19.23 | 0.11 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 |
| 25Q2 (5) | -0.09 | -12.5 | -50.0 | -0.02 | 33.33 | 0 | -0.02 | -200.0 | 98.45 | 0.01 | 150.0 | 0 | -0.11 | 0.0 | -83.33 | 0.02 | -50.0 | -33.33 | 0 | 0 | 0 | 1.39 | -55.21 | -31.48 | -0.18 | 28.0 | 5.26 | -0.17 | 32.0 | 0.0 | 0.11 | 0.0 | -8.33 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 |
| 25Q1 (4) | -0.08 | 0 | 0.0 | -0.03 | 72.73 | 0.0 | 0.02 | 120.0 | 0.0 | -0.02 | 0 | 0.0 | -0.11 | 0.0 | 0.0 | 0.04 | -63.64 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 3.10 | -59.69 | 0.0 | -0.25 | -4.17 | 0.0 | -0.25 | -56.25 | 0.0 | 0.11 | -8.33 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | 0 | -100.0 | 0.0 | -0.11 | -266.67 | 0.0 | -0.1 | 50.0 | 0.0 | 0 | -100.0 | 0.0 | -0.11 | -257.14 | 0.0 | 0.11 | 266.67 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 7.69 | 225.64 | 0.0 | -0.24 | 0.0 | 0.0 | -0.16 | 38.46 | 0.0 | 0.12 | 9.09 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | 0.1 | 266.67 | 0.0 | -0.03 | 0 | 0.0 | -0.2 | 84.5 | 0.0 | 0.03 | 0 | 0.0 | 0.07 | 216.67 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 2.36 | 16.54 | 0.0 | -0.24 | -26.32 | 0.0 | -0.26 | -52.94 | 0.0 | 0.11 | -8.33 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | -0.06 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | -1.29 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | -0.06 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 2.03 | 0.0 | 0.0 | -0.19 | 0.0 | 0.0 | -0.17 | 0.0 | 0.0 | 0.12 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0.0 | 0.0 |
免責聲明
本網站所有資料僅供參考，如使用者依本資料交易發生交易損失需自行負責，本網站對資料內容錯誤﹑更新延誤不負任何責任。