現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | 1.21 | 908.33 | -1.31 | 0 | 0.01 | 0 | -0.01 | 0 | -0.1 | 0 | 0.11 | -38.89 | 0 | 0 | 1.20 | -34.94 | 0.24 | 26.32 | 0.15 | -34.78 | 0.32 | -3.03 | 0 | 0 | 257.45 | 1101.42 |
| 2024 (4) | 0.12 | -71.43 | -0.39 | 0 | -0.12 | 0 | 0.02 | 100.0 | -0.27 | 0 | 0.18 | -14.29 | 0 | 0 | 1.85 | -19.75 | 0.19 | -58.7 | 0.23 | -54.0 | 0.33 | -5.71 | 0 | 0 | 21.43 | -56.63 |
| 2023 (3) | 0.42 | -51.72 | 0.58 | 0 | -0.44 | 0 | 0.01 | 0 | 1.0 | 316.67 | 0.21 | 10.53 | 0 | 0 | 2.31 | 6.52 | 0.46 | -39.47 | 0.5 | 47.06 | 0.35 | 12.9 | 0 | 0 | 49.41 | -63.08 |
| 2022 (2) | 0.87 | -15.53 | -0.63 | 0 | -0.35 | 0 | -0.02 | 0 | 0.24 | -65.22 | 0.19 | -42.42 | 0 | 0 | 2.17 | -43.02 | 0.76 | 40.74 | 0.34 | -34.62 | 0.31 | 24.0 | 0 | 0 | 133.85 | 0.06 |
| 2021 (1) | 1.03 | 87.27 | -0.34 | 0 | 0.03 | 0 | 0 | 0 | 0.69 | 0 | 0.33 | 22.22 | 0 | 0 | 3.80 | -0.73 | 0.54 | 237.5 | 0.52 | 126.09 | 0.25 | 13.64 | 0 | 0 | 133.77 | 9.45 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | 0.21 | -71.23 | -55.32 | -0.74 | -45.1 | -111.43 | 0.76 | 111.11 | 2633.33 | 0.01 | 112.5 | -50.0 | -0.53 | -340.91 | -541.67 | 0.11 | 450.0 | 266.67 | 0 | 0 | 0 | 6.11 | 501.94 | 395.0 | 0.16 | 14.29 | 77.78 | 0.11 | -8.33 | 1200.0 | 0.09 | 12.5 | 12.5 | 0 | 0 | 0 | 105.00 | -71.23 | -84.36 |
| 25Q4 (7) | 0.73 | 386.67 | 4.29 | -0.51 | 50.0 | -466.67 | 0.36 | 1000.0 | 0 | -0.08 | -260.0 | -700.0 | 0.22 | 125.29 | -63.93 | 0.02 | 100.0 | -33.33 | 0 | 0 | 0 | 1.02 | 138.58 | -9.31 | 0.14 | 366.67 | 600.0 | 0.12 | 200.0 | 140.0 | 0.08 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | 365.00 | 192.0 | -32.21 |
| 25Q3 (6) | 0.15 | 215.38 | 124.19 | -1.02 | -278.95 | -436.84 | -0.04 | 85.71 | -33.33 | 0.05 | 0 | 600.0 | -0.87 | -297.73 | -7.41 | 0.01 | -80.0 | -88.89 | 0 | 0 | 0 | 0.43 | -79.74 | -88.37 | 0.03 | 200.0 | -25.0 | 0.04 | 300.0 | 33.33 | 0.08 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | 125.00 | 186.54 | 122.18 |
| 25Q2 (5) | -0.13 | -127.66 | -200.0 | 0.57 | 262.86 | 733.33 | -0.28 | -833.33 | -460.0 | 0 | -100.0 | -100.0 | 0.44 | 266.67 | 1000.0 | 0.05 | 66.67 | 66.67 | 0 | 0 | 0 | 2.10 | 70.17 | 70.87 | -0.03 | -133.33 | -127.27 | 0.01 | 200.0 | -92.31 | 0.08 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | -144.44 | -121.51 | -333.33 |
| 25Q1 (4) | 0.47 | -32.86 | 0.0 | -0.35 | -288.89 | 0.0 | -0.03 | 0 | 0.0 | 0.02 | 300.0 | 0.0 | 0.12 | -80.33 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 1.23 | 10.29 | 0.0 | 0.09 | 350.0 | 0.0 | -0.01 | -120.0 | 0.0 | 0.08 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 671.43 | 24.69 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | 0.7 | 212.9 | 0.0 | -0.09 | 52.63 | 0.0 | 0 | 100.0 | 0.0 | -0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.61 | 175.31 | 0.0 | 0.03 | -66.67 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 1.12 | -69.4 | 0.0 | 0.02 | -50.0 | 0.0 | 0.05 | 66.67 | 0.0 | 0.08 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 538.46 | 195.53 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | -0.62 | -576.92 | 0.0 | -0.19 | -111.11 | 0.0 | -0.03 | 40.0 | 0.0 | -0.01 | -133.33 | 0.0 | -0.81 | -2125.0 | 0.0 | 0.09 | 200.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 3.66 | 197.56 | 0.0 | 0.04 | -63.64 | 0.0 | 0.03 | -76.92 | 0.0 | 0.08 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | -563.64 | -1010.49 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | 0.13 | 0.0 | 0.0 | -0.09 | 0.0 | 0.0 | -0.05 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.04 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 1.23 | 0.0 | 0.0 | 0.11 | 0.0 | 0.0 | 0.13 | 0.0 | 0.0 | 0.08 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 61.90 | 0.0 | 0.0 |
免責聲明
本網站所有資料僅供參考，如使用者依本資料交易發生交易損失需自行負責，本網站對資料內容錯誤﹑更新延誤不負任何責任。