現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | -20.54 | 0 | 8.74 | 791.84 | 9.78 | 2407.69 | -1.79 | 0 | -11.8 | 0 | 0.38 | 40.74 | 0 | 0 | 0.34 | -0.85 | 10.24 | 233.55 | 8.6 | 208.24 | 0.6 | 1.69 | 0.25 | -3.85 | -217.35 | 0 |
| 2024 (4) | -1.55 | 0 | 0.98 | 0 | 0.39 | 0 | 0.34 | 0 | -0.57 | 0 | 0.27 | -20.59 | 0.01 | 0 | 0.34 | -22.68 | 3.07 | -56.82 | 2.79 | -49.55 | 0.59 | 5.36 | 0.26 | 4.0 | -42.58 | 0 |
| 2023 (3) | 3.82 | -78.74 | -2.29 | 0 | -5.07 | 0 | -0.22 | 0 | 1.53 | -82.61 | 0.34 | 17.24 | -0.01 | 0 | 0.45 | 35.16 | 7.11 | 2.45 | 5.53 | -1.07 | 0.56 | 5.66 | 0.25 | 56.25 | 60.25 | -78.94 |
| 2022 (2) | 17.97 | 0 | -9.17 | 0 | -1.44 | 0 | 0.16 | 220.0 | 8.8 | 771.29 | 0.29 | 20.83 | -0.01 | 0 | 0.33 | 19.25 | 6.94 | 21.12 | 5.59 | 15.02 | 0.53 | 1.92 | 0.16 | 33.33 | 286.15 | 0 |
| 2021 (1) | -3.21 | 0 | 4.22 | 0 | -0.62 | 0 | 0.05 | -80.77 | 1.01 | -45.41 | 0.24 | -27.27 | -0.02 | 0 | 0.28 | -40.09 | 5.73 | 66.09 | 4.86 | 67.59 | 0.52 | -5.45 | 0.12 | -7.69 | -58.36 | 0 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | -13.8 | -2.0 | -2438.98 | 2.63 | 6475.0 | 236.27 | 14.0 | 19.45 | 12827.27 | -0.56 | 61.64 | -1020.0 | -11.17 | 17.2 | -733.58 | 2.15 | 877.27 | 7066.67 | 0 | 0 | 0 | 3.05 | 335.35 | 1985.27 | 23.13 | 334.77 | 2387.1 | 18.62 | 346.52 | 1902.15 | 0.14 | 0.0 | -6.67 | 0.06 | -14.29 | 0.0 | -73.33 | 76.26 | -241.68 |
| 25Q4 (7) | -13.53 | -3858.33 | -508.76 | 0.04 | -98.73 | 100.88 | 11.72 | 686.0 | 58700.0 | -1.46 | -324.62 | -1560.0 | -13.49 | -483.24 | -1005.74 | 0.22 | 1000.0 | 266.67 | 0 | 0 | 100.0 | 0.70 | 1030.86 | 146.51 | 5.32 | 98.51 | 1512.12 | 4.17 | 90.41 | 1027.03 | 0.14 | -6.67 | -6.67 | 0.07 | 16.67 | 16.67 | -308.90 | -2159.36 | -154.13 |
| 25Q3 (6) | 0.36 | 104.53 | -72.31 | 3.16 | -57.7 | 1364.0 | -2.0 | -1276.47 | 52.38 | 0.65 | 170.65 | 182.61 | 3.52 | 848.94 | 235.24 | 0.02 | -83.33 | -60.0 | 0 | 0 | 0 | 0.06 | -85.98 | -76.46 | 2.68 | 104.58 | 624.32 | 2.19 | 67.18 | 508.33 | 0.15 | 0.0 | 0.0 | 0.06 | 0.0 | -14.29 | 15.00 | 102.87 | -93.31 |
| 25Q2 (5) | -7.94 | -1445.76 | -835.19 | 7.47 | 487.05 | 33.87 | 0.17 | 254.55 | -79.76 | -0.92 | -1740.0 | -1050.0 | -0.47 | 64.93 | -107.06 | 0.12 | 300.0 | 20.0 | 0 | 0 | 0 | 0.44 | 202.21 | -16.64 | 1.31 | 40.86 | 35.05 | 1.31 | 40.86 | 47.19 | 0.15 | 0.0 | 0.0 | 0.06 | 0.0 | -14.29 | -522.37 | -1109.32 | -636.88 |
| 25Q1 (4) | 0.59 | -82.18 | 0.0 | -1.93 | 57.4 | 0.0 | -0.11 | -450.0 | 0.0 | -0.05 | -150.0 | 0.0 | -1.34 | -9.84 | 0.0 | 0.03 | -50.0 | 0.0 | 0 | 100.0 | 0.0 | 0.15 | -48.54 | 0.0 | 0.93 | 181.82 | 0.0 | 0.93 | 151.35 | 0.0 | 0.15 | 0.0 | 0.0 | 0.06 | 0.0 | 0.0 | 51.75 | -90.93 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | 3.31 | 154.62 | 0.0 | -4.53 | -1712.0 | 0.0 | -0.02 | 99.52 | 0.0 | 0.1 | -56.52 | 0.0 | -1.22 | -216.19 | 0.0 | 0.06 | 20.0 | 0.0 | -0.02 | 0 | 0.0 | 0.28 | 7.99 | 0.0 | 0.33 | -10.81 | 0.0 | 0.37 | 2.78 | 0.0 | 0.15 | 0.0 | 0.0 | 0.06 | -14.29 | 0.0 | 570.69 | 154.62 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | 1.3 | 20.37 | 0.0 | -0.25 | -104.48 | 0.0 | -4.2 | -600.0 | 0.0 | 0.23 | 387.5 | 0.0 | 1.05 | -84.23 | 0.0 | 0.05 | -50.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.26 | -50.37 | 0.0 | 0.37 | -61.86 | 0.0 | 0.36 | -59.55 | 0.0 | 0.15 | 0.0 | 0.0 | 0.07 | 0.0 | 0.0 | 224.14 | 130.36 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | 1.08 | 0.0 | 0.0 | 5.58 | 0.0 | 0.0 | 0.84 | 0.0 | 0.0 | -0.08 | 0.0 | 0.0 | 6.66 | 0.0 | 0.0 | 0.1 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0.53 | 0.0 | 0.0 | 0.97 | 0.0 | 0.0 | 0.89 | 0.0 | 0.0 | 0.15 | 0.0 | 0.0 | 0.07 | 0.0 | 0.0 | 97.30 | 0.0 | 0.0 |
免責聲明
本網站所有資料僅供參考，如使用者依本資料交易發生交易損失需自行負責，本網站對資料內容錯誤﹑更新延誤不負任何責任。