現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | 6.05 | -73.46 | -38.66 | 0 | -1.45 | 0 | 0.27 | 0 | -32.61 | 0 | 7.07 | -18.36 | -0.3 | 0 | 3.85 | -21.29 | 8.81 | 1.61 | 6.14 | -17.69 | 10.15 | 1.4 | 0.08 | 60.0 | 36.96 | -71.6 |
| 2024 (4) | 22.8 | -0.31 | -11.1 | 0 | -12.21 | 0 | -2.13 | 0 | 11.7 | 113.89 | 8.66 | -43.25 | -0.73 | 0 | 4.89 | -39.32 | 8.67 | -46.97 | 7.46 | -31.81 | 10.01 | 6.94 | 0.05 | 0.0 | 130.14 | 15.8 |
| 2023 (3) | 22.87 | -52.44 | -17.4 | 0 | 8.93 | 0 | -0.19 | 0 | 5.47 | -81.98 | 15.26 | 0.33 | -2.09 | 0 | 8.06 | 16.45 | 16.35 | -2.56 | 10.94 | -25.68 | 9.36 | -10.0 | 0.05 | -16.67 | 112.38 | -41.16 |
| 2022 (2) | 48.09 | 217.01 | -17.73 | 0 | -22.46 | 0 | -0.83 | 0 | 30.36 | 78.8 | 15.21 | 44.44 | -2.45 | 0 | 6.92 | 80.74 | 16.78 | -23.38 | 14.72 | -34.84 | 10.4 | -9.96 | 0.06 | 20.0 | 190.98 | 330.44 |
| 2021 (1) | 15.17 | -26.68 | 1.81 | 0 | -28.57 | 0 | 0.39 | -84.77 | 16.98 | -8.81 | 10.53 | 26.26 | -2.54 | 0 | 3.83 | 4.9 | 21.9 | 32.17 | 22.59 | 17.72 | 11.55 | -5.87 | 0.05 | 25.0 | 44.37 | -32.45 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | -1.59 | -554.29 | -1093.75 | -2.43 | 47.97 | 91.93 | 10.7 | 1771.88 | 1565.75 | 0.04 | 108.51 | -95.12 | -4.02 | 6.94 | 86.57 | 1.2 | -28.14 | -35.14 | -0.24 | 11.11 | -166.67 | 2.48 | -31.78 | -39.7 | 1.12 | -41.36 | -40.74 | 0.82 | -38.35 | -52.6 | 2.49 | -2.35 | -1.58 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | -47.75 | -632.05 | -1377.25 |
| 25Q4 (7) | 0.35 | -83.41 | -96.64 | -4.67 | 13.36 | -65.02 | -0.64 | -149.23 | -433.33 | -0.47 | -23.68 | 62.99 | -4.32 | -31.71 | -156.84 | 1.67 | 53.21 | 1.83 | -0.27 | -212.5 | -268.75 | 3.63 | 52.98 | -8.42 | 1.91 | -2.05 | -9.48 | 1.33 | -9.52 | -40.09 | 2.55 | 5.81 | 4.51 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 8.97 | -83.41 | -95.97 |
| 25Q3 (6) | 2.11 | -38.48 | -65.41 | -5.39 | -456.95 | -166.83 | 1.3 | 194.89 | 144.52 | -0.38 | -226.67 | -3700.0 | -3.28 | -166.4 | -180.39 | 1.09 | -55.69 | -33.13 | 0.24 | 233.33 | 160.0 | 2.37 | -54.98 | -32.36 | 1.95 | -36.48 | -26.97 | 1.47 | -9.26 | -26.5 | 2.41 | -9.4 | -1.63 | 0.02 | 0.0 | 100.0 | 54.10 | -32.17 | -60.44 |
| 25Q2 (5) | 3.43 | 2043.75 | 3911.11 | 1.51 | 105.02 | 150.67 | -1.37 | -87.67 | 43.39 | 0.3 | -63.41 | 148.39 | 4.94 | 116.5 | 260.91 | 2.46 | 32.97 | -8.21 | -0.18 | -100.0 | 0.0 | 5.27 | 28.33 | -6.64 | 3.07 | 62.43 | 7.34 | 1.62 | -6.36 | -24.65 | 2.66 | 5.14 | 4.31 | 0.02 | 0.0 | 100.0 | 79.77 | 2033.78 | 4274.5 |
| 25Q1 (4) | 0.16 | -98.47 | 0.0 | -30.1 | -963.6 | 0.0 | -0.73 | -508.33 | 0.0 | 0.82 | 164.57 | 0.0 | -29.94 | -493.95 | 0.0 | 1.85 | 12.8 | 0.0 | -0.09 | -156.25 | 0.0 | 4.11 | 3.62 | 0.0 | 1.89 | -10.43 | 0.0 | 1.73 | -22.07 | 0.0 | 2.53 | 3.69 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 3.74 | -98.32 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | 10.43 | 70.98 | 0.0 | -2.83 | -40.1 | 0.0 | -0.12 | 95.89 | 0.0 | -1.27 | -12600.0 | 0.0 | 7.6 | 86.27 | 0.0 | 1.64 | 0.61 | 0.0 | 0.16 | 140.0 | 0.0 | 3.96 | 12.99 | 0.0 | 2.11 | -20.97 | 0.0 | 2.22 | 11.0 | 0.0 | 2.44 | -0.41 | 0.0 | 0.02 | 100.0 | 0.0 | 222.86 | 62.95 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | 6.1 | 6877.78 | 0.0 | -2.02 | 32.21 | 0.0 | -2.92 | -20.66 | 0.0 | -0.01 | 98.39 | 0.0 | 4.08 | 232.9 | 0.0 | 1.63 | -39.18 | 0.0 | -0.4 | -122.22 | 0.0 | 3.51 | -37.86 | 0.0 | 2.67 | -6.64 | 0.0 | 2.0 | -6.98 | 0.0 | 2.45 | -3.92 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 136.77 | 7257.7 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | -0.09 | 0.0 | 0.0 | -2.98 | 0.0 | 0.0 | -2.42 | 0.0 | 0.0 | -0.62 | 0.0 | 0.0 | -3.07 | 0.0 | 0.0 | 2.68 | 0.0 | 0.0 | -0.18 | 0.0 | 0.0 | 5.64 | 0.0 | 0.0 | 2.86 | 0.0 | 0.0 | 2.15 | 0.0 | 0.0 | 2.55 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | -1.91 | 0.0 | 0.0 |
免責聲明
本網站所有資料僅供參考，如使用者依本資料交易發生交易損失需自行負責，本網站對資料內容錯誤﹑更新延誤不負任何責任。