現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | 3.43 | 435.94 | -3.45 | 0 | -0.53 | 0 | 0 | 0 | -0.02 | 0 | 0.05 | 400.0 | 0 | 0 | 1.02 | 333.54 | 0.97 | 59.02 | 0.8 | 33.33 | 0.09 | -10.0 | 0 | 0 | 385.39 | 321.52 |
| 2024 (4) | 0.64 | 0 | 1.17 | 0 | -1.46 | 0 | 0 | 0 | 1.81 | 0 | 0.01 | -50.0 | 0 | 0 | 0.24 | -20.28 | 0.61 | -44.04 | 0.6 | -36.17 | 0.1 | 0.0 | 0 | 0 | 91.43 | 0 |
| 2023 (3) | -0.18 | 0 | -0.4 | 0 | -0.46 | 0 | 0 | 0 | -0.58 | 0 | 0.02 | 100.0 | 0 | 0 | 0.30 | 42.6 | 1.09 | 251.61 | 0.94 | 129.27 | 0.1 | 0.0 | 0 | 0 | -17.31 | 0 |
| 2022 (2) | 1.58 | 167.8 | 0.53 | 0 | -0.71 | 0 | 0 | 0 | 2.11 | 1218.75 | 0.01 | 0.0 | 0 | 0 | 0.21 | 9.13 | 0.31 | -62.65 | 0.41 | -48.75 | 0.1 | 0.0 | 0 | 0 | 309.80 | 372.58 |
| 2021 (1) | 0.59 | -36.56 | -0.43 | 0 | -0.09 | 0 | 0 | 0 | 0.16 | 0 | 0.01 | 0.0 | 0 | 0 | 0.19 | -39.92 | 0.83 | 1560.0 | 0.8 | 566.67 | 0.1 | 0.0 | 0 | 0 | 65.56 | -83.79 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | -0.23 | -209.52 | -119.17 | -0.37 | 70.16 | 2.63 | -0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | -0.6 | 41.75 | -173.17 | 0 | -100.0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | -0.00 | -100.0 | -100.0 | -0.02 | -110.0 | -100.0 | 0 | -100.0 | 0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | -1150.00 | -1250.0 | -119.17 |
| 25Q4 (7) | 0.21 | -79.41 | -89.39 | -1.24 | 26.19 | -93.75 | -0.02 | 95.74 | 96.92 | 0 | 0 | 0 | -1.03 | -56.06 | -176.87 | 0.01 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.85 | 0 | 0 | 0.2 | -50.0 | -60.0 | 0.19 | -42.42 | -53.66 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | 100.00 | -65.69 | -78.28 |
| 25Q3 (6) | 1.02 | 2.0 | 239.73 | -1.68 | -1020.0 | -700.0 | -0.47 | -2250.0 | 38.96 | 0 | 0 | 100.0 | -0.66 | -177.65 | -46.67 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -0.00 | 0 | 0 | 0.4 | 5.26 | 471.43 | 0.33 | 17.86 | 371.43 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | 291.43 | -12.57 | 135.93 |
| 25Q2 (5) | 1.0 | -16.67 | 152.91 | -0.15 | 60.53 | -105.24 | -0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | 0.85 | 3.66 | -12.37 | 0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -0.00 | -100.0 | 0 | 0.38 | 3900.0 | 3700.0 | 0.28 | 0 | 460.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | 333.33 | -94.44 | 112.35 |
| 25Q1 (4) | 1.2 | -39.39 | 0.0 | -0.38 | 40.62 | 0.0 | -0.02 | 96.92 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.82 | -38.81 | 0.0 | 0.03 | 0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 8.11 | 0 | 0.0 | -0.01 | -102.0 | 0.0 | 0 | -100.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 6000.00 | 1203.03 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | 1.98 | 371.23 | 0.0 | -0.64 | -328.57 | 0.0 | -0.65 | 15.58 | 0.0 | 0 | 100.0 | 0.0 | 1.34 | 397.78 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | -0.00 | 0 | 0.0 | 0.5 | 614.29 | 0.0 | 0.41 | 485.71 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 460.47 | 156.77 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | -0.73 | 61.38 | 0.0 | 0.28 | -90.21 | 0.0 | -0.77 | -3750.0 | 0.0 | -0.01 | 0 | 0.0 | -0.45 | -146.39 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | -0.00 | 0 | 0.0 | 0.07 | 600.0 | 0.0 | 0.07 | 40.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | -811.11 | 69.96 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | -1.89 | 0.0 | 0.0 | 2.86 | 0.0 | 0.0 | -0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0.97 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | -0.00 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.05 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | -2700.00 | 0.0 | 0.0 |
免責聲明
本網站所有資料僅供參考，如使用者依本資料交易發生交易損失需自行負責，本網站對資料內容錯誤﹑更新延誤不負任何責任。