現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | -0.34 | 0 | -0.71 | 0 | 1.21 | 80.6 | 0.03 | 200.0 | -1.05 | 0 | 0.33 | -83.33 | 0 | 0 | 5.20 | -88.27 | -1.57 | 0 | -2.1 | 0 | 0.83 | 38.33 | 0 | 0 | 0.00 | 0 |
| 2024 (4) | -1.35 | 0 | -1.95 | 0 | 0.67 | -81.18 | 0.01 | 0.0 | -3.3 | 0 | 1.98 | -31.25 | 0 | 0 | 44.30 | -27.4 | -1.85 | 0 | -1.62 | 0 | 0.6 | 122.22 | 0 | 0 | 0.00 | 0 |
| 2023 (3) | 0.13 | -93.4 | -2.89 | 0 | 3.56 | 102.27 | 0.01 | 0 | -2.76 | 0 | 2.88 | 46.19 | 0 | 0 | 61.02 | 234.82 | -0.32 | 0 | -0.24 | 0 | 0.27 | 42.11 | 0 | 0 | 433.33 | 179.36 |
| 2022 (2) | 1.97 | 838.1 | -1.99 | 0 | 1.76 | 66.04 | 0 | 0 | -0.02 | 0 | 1.97 | 152.56 | 0 | 0 | 18.22 | 93.69 | 1.3 | 7.44 | 1.08 | 11.34 | 0.19 | 11.76 | 0 | 0 | 155.12 | 742.07 |
| 2021 (1) | 0.21 | -53.33 | -0.88 | 0 | 1.06 | 231.25 | 0 | 0 | -0.67 | 0 | 0.78 | 680.0 | 0 | 0 | 9.41 | 509.7 | 1.21 | 17.48 | 0.97 | 16.87 | 0.17 | 41.67 | 0 | 0 | 18.42 | -61.11 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | -0.72 | -800.0 | 0 | -0.1 | -25.0 | 67.74 | 0.92 | 666.67 | 240.74 | -0.01 | -125.0 | 0 | -0.82 | -412.5 | -164.52 | 0.1 | 11.11 | -9.09 | 0 | 0 | 0 | 7.19 | 39.89 | -17.59 | -0.72 | 14.29 | -94.59 | -0.75 | 38.52 | -87.5 | 0.21 | -4.55 | 10.53 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 |
| 25Q4 (7) | -0.08 | 27.27 | 38.46 | -0.08 | 63.64 | 78.38 | 0.12 | -7.69 | -74.47 | 0.04 | 0 | 300.0 | -0.16 | 51.52 | 68.0 | 0.09 | 50.0 | -76.32 | 0 | 0 | 0 | 5.14 | 69.71 | -83.49 | -0.84 | -40.0 | -86.67 | -1.22 | -96.77 | -197.56 | 0.22 | 4.76 | 15.79 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 |
| 25Q3 (6) | -0.11 | 31.25 | 86.9 | -0.22 | -120.0 | 45.0 | 0.13 | -80.88 | 176.47 | 0 | 100.0 | 100.0 | -0.33 | -26.92 | 73.39 | 0.06 | 0.0 | -80.0 | 0 | 0 | 0 | 3.03 | -31.31 | -90.1 | -0.6 | -340.0 | -13.21 | -0.62 | -542.86 | -21.57 | 0.21 | 5.0 | 40.0 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | 100.0 | 0 |
| 25Q2 (5) | -0.16 | 0 | 48.39 | -0.1 | 67.74 | 44.44 | 0.68 | 151.85 | 74.36 | -0.01 | 0 | 0 | -0.26 | 16.13 | 46.94 | 0.06 | -45.45 | -66.67 | 0 | 0 | 0 | 4.41 | -49.47 | -65.93 | 0.25 | 167.57 | 154.35 | 0.14 | 135.0 | 135.9 | 0.2 | 5.26 | 53.85 | 0 | 0 | 0 | -47.06 | 0 | 0 |
| 25Q1 (4) | 0 | 100.0 | 0.0 | -0.31 | 16.22 | 0.0 | 0.27 | -42.55 | 0.0 | 0 | -100.0 | 0.0 | -0.31 | 38.0 | 0.0 | 0.11 | -71.05 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 8.73 | -71.97 | 0.0 | -0.37 | 17.78 | 0.0 | -0.4 | 2.44 | 0.0 | 0.19 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | -0.13 | 84.52 | 0.0 | -0.37 | 7.5 | 0.0 | 0.47 | 376.47 | 0.0 | 0.01 | 200.0 | 0.0 | -0.5 | 59.68 | 0.0 | 0.38 | 26.67 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 31.15 | 1.75 | 0.0 | -0.45 | 15.09 | 0.0 | -0.41 | 19.61 | 0.0 | 0.19 | 26.67 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | -0.84 | -170.97 | 0.0 | -0.4 | -122.22 | 0.0 | -0.17 | -143.59 | 0.0 | -0.01 | 0 | 0.0 | -1.24 | -153.06 | 0.0 | 0.3 | 66.67 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 30.61 | 136.39 | 0.0 | -0.53 | -15.22 | 0.0 | -0.51 | -30.77 | 0.0 | 0.15 | 15.38 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | -0.31 | 0.0 | 0.0 | -0.18 | 0.0 | 0.0 | 0.39 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | -0.49 | 0.0 | 0.0 | 0.18 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 12.95 | 0.0 | 0.0 | -0.46 | 0.0 | 0.0 | -0.39 | 0.0 | 0.0 | 0.13 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0.0 | 0.0 |
免責聲明
本網站所有資料僅供參考，如使用者依本資料交易發生交易損失需自行負責，本網站對資料內容錯誤﹑更新延誤不負任何責任。