隆中 6542 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY		籌資現金流量 YoY		其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	0.85	-18.27	-0.31	0	-0.14	0	0	0	0.54	-70.17	0	0	0	0	-0.00	0	1.24	14.81	1.02	3.03	0.16	0.0	0	0	72.03	-20.35
2022 (9)	1.04	0	0.77	57.14	-0.33	0	-0.46	0	1.81	0	0	0	0	0	-0.00	0	1.08	0	0.99	0	0.16	0.0	0	0	90.43	0
2021 (8)	-0.77	0	0.49	-30.99	-0.04	0	-0.42	0	-0.28	0	0.02	0.0	0	0	0.27	13.72	-0.96	0	-1.64	0	0.16	14.29	0.13	-50.0	0.00	0
2020 (7)	1.55	74.16	0.71	2266.67	-1.21	0	0.69	81.58	2.26	145.65	0.02	-60.0	0	0	0.24	-29.08	0.61	-30.68	0.5	0	0.14	100.0	0.26	-79.84	172.22	-43.88
2019 (6)	0.89	-84.6	0.03	0	-5.71	0	0.38	0	0.92	-74.73	0.05	0	0	0	0.34	0	0.88	-69.86	-1.07	0	0.07	250.0	1.29	-18.35	306.90	52.39
2018 (5)	5.78	1056.0	-2.14	0	2.97	0	-0.42	0	3.64	0	0	0	-0.12	0	-0.00	0	2.92	0	1.27	0	0.02	-50.0	1.58	-49.03	201.39	802.24
2017 (4)	0.5	-79.51	-3.23	0	-0.4	0	0.54	0	-2.73	0	0.01	-80.0	0	0	0.05	-74.73	-0.02	0	-0.9	0	0.04	-33.33	3.1	65.78	22.32	-73.56
2016 (3)	2.44	408.33	-2.6	0	4.53	115.71	-0.14	0	-0.16	0	0.05	-37.5	0.03	-25.0	0.18	-58.14	1.35	285.71	0.96	65.52	0.06	-14.29	1.87	79.81	84.43	197.26
2015 (2)	0.48	-50.52	-2.06	0	2.1	16.67	0.19	-5.0	-1.58	0	0.08	100.0	0.04	0	0.43	-3.42	0.35	-5.41	0.58	176.19	0.07	40.0	1.04	121.28	28.40	-78.63
2014 (1)	0.97	0	-1.54	0	1.8	200.0	0.2	0	-0.57	0	0.04	-20.0	0	0	0.45	-82.54	0.37	0	0.21	0	0.05	400.0	0.47	0	132.88	0

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY			其他投資調整項 QoQ YoY			資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY			攤提 QoQ YoY			約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	0.16	-57.89	-38.46	0.18	700.0	0	-0.03	25.0	0.0	0	-100.0	-100.0	0.34	-2.86	30.77	0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.39	143.75	62.5	0.2	-13.04	81.82	0.04	0.0	0.0	0	0	0	66.67	-52.63	-61.54
23Q3 (19)	0.38	-30.91	11.76	-0.03	93.33	-200.0	-0.04	0.0	-33.33	0.01	0	107.69	0.35	250.0	6.06	0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.16	-54.29	-5.88	0.23	-32.35	0.0	0.04	0.0	0.0	0	0	0	140.74	-2.76	11.76
23Q2 (18)	0.55	329.17	30.95	-0.45	0	0	-0.04	0.0	-33.33	0	0	100.0	0.1	141.67	-76.19	0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.35	0.0	-5.41	0.34	41.67	3.03	0.04	0.0	0.0	0	0	0	144.74	268.86	27.51
23Q1 (17)	-0.24	-192.31	-1300.0	0	0	-100.0	-0.04	-33.33	82.61	0	-100.0	100.0	-0.24	-192.31	-130.38	0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.35	45.83	16.67	0.24	118.18	-25.0	0.04	0.0	0.0	0	0	0	-85.71	-149.45	-1642.86
22Q4 (16)	0.26	-23.53	147.27	0	100.0	-100.0	-0.03	0.0	-150.0	0.01	107.69	103.23	0.26	-21.21	153.06	0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.24	41.18	241.18	0.11	-52.17	283.33	0.04	0.0	0.0	0	0	0	173.33	37.65	0
22Q3 (15)	0.34	-19.05	141.98	-0.01	0	-107.14	-0.03	0.0	40.0	-0.13	18.75	27.78	0.33	-21.43	149.25	0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.17	-54.05	134.69	0.23	-30.3	117.04	0.04	0.0	0.0	0	0	-100.0	125.93	10.93	0
22Q2 (14)	0.42	2000.0	75.0	0	-100.0	-100.0	-0.03	86.96	0.0	-0.16	11.11	-166.67	0.42	-46.84	40.0	0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.37	23.33	188.1	0.33	3.12	180.49	0.04	0.0	0.0	0	0	-100.0	113.51	1943.24	0
22Q1 (13)	0.02	103.64	-94.29	0.77	1183.33	220.83	-0.23	-483.33	-666.67	-0.18	41.94	-228.57	0.79	261.22	33.9	0	0	-100.0	0	0	0	-0.00	0	-100.0	0.3	276.47	150.0	0.32	633.33	77.78	0.04	0.0	0.0	0	0	-100.0	5.56	0	-95.4
21Q4 (12)	-0.55	32.1	-207.84	0.06	-57.14	-88.0	0.06	220.0	111.54	-0.31	-72.22	-293.75	-0.49	26.87	-148.51	0	0	-100.0	0	0	-100.0	-0.00	0	-100.0	-0.17	65.31	-440.0	-0.06	95.56	-154.55	0.04	0.0	0.0	0	-100.0	-100.0	0.00	0	-100.0
21Q3 (11)	-0.81	-437.5	-1112.5	0.14	133.33	180.0	-0.05	-66.67	0.0	-0.18	-200.0	-205.88	-0.67	-323.33	-615.38	0	0	-100.0	0	0	-100.0	-0.00	0	-100.0	-0.49	-16.67	0	-1.35	-229.27	-1400.0	0.04	0.0	0.0	0.02	-50.0	-71.43	0.00	0	-100.0
21Q2 (10)	0.24	-31.43	-22.58	0.06	-75.0	500.0	-0.03	0.0	-200.0	-0.06	-142.86	-124.0	0.3	-49.15	-6.25	0	-100.0	0	0	0	0	-0.00	-100.0	0	-0.42	-450.0	-362.5	-0.41	-327.78	-783.33	0.04	0.0	33.33	0.04	-42.86	33.33	0.00	-100.0	-100.0
21Q1 (9)	0.35	-31.37	-46.97	0.24	-52.0	50.0	-0.03	94.23	95.24	0.14	-12.5	16.67	0.59	-41.58	-28.05	0.01	0.0	0	0	-100.0	100.0	0.55	4.92	0	0.12	140.0	-70.0	0.18	63.64	-58.14	0.04	0.0	33.33	0.07	-12.5	-22.22	120.69	-45.57	0.57
20Q4 (8)	0.51	537.5	-42.05	0.5	900.0	206.38	-0.52	-940.0	90.39	0.16	-5.88	128.57	1.01	676.92	146.34	0.01	0.0	-66.67	0.52	5100.0	0	0.52	28.12	2.08	0.05	0	-96.06	0.11	222.22	0	0.04	0.0	33.33	0.08	14.29	-38.46	221.74	-44.57	-59.68
20Q3 (7)	0.08	-74.19	-42.86	0.05	400.0	-90.38	-0.05	-400.0	82.14	0.17	-32.0	-34.62	0.13	-59.38	-80.3	0.01	0	-50.0	0.01	0	0	0.41	0	-49.39	0	-100.0	100.0	-0.09	-250.0	89.89	0.04	33.33	100.0	0.07	133.33	-81.58	400.00	54.84	0
20Q2 (6)	0.31	-53.03	255.0	0.01	-93.75	133.33	-0.01	98.41	0.0	0.25	108.33	377.78	0.32	-60.98	239.13	0	0	0	0	100.0	0	-0.00	0	0	0.16	-60.0	188.89	0.06	-86.05	122.22	0.03	0.0	200.0	0.03	-66.67	-93.02	258.33	115.28	319.58
20Q1 (5)	0.66	-25.0	1550.0	0.16	134.04	0	-0.63	88.35	-6200.0	0.12	71.43	20.0	0.82	100.0	1950.0	0	-100.0	0	-0.52	0	0	-0.00	-100.0	0	0.4	-68.5	366.67	0.43	0	437.5	0.03	0.0	200.0	0.09	-30.77	-73.53	120.00	-78.18	1190.0
19Q4 (4)	0.88	528.57	0.0	-0.47	-190.38	0.0	-5.41	-1832.14	0.0	0.07	-73.08	0.0	0.41	-37.88	0.0	0.03	50.0	0.0	0	0	0.0	0.51	-36.48	0.0	1.27	2216.67	0.0	0	100.0	0.0	0.03	50.0	0.0	0.13	-65.79	0.0	550.00	0	0.0
19Q3 (3)	0.14	170.0	0.0	0.52	1833.33	0.0	-0.28	-2700.0	0.0	0.26	388.89	0.0	0.66	386.96	0.0	0.02	0	0.0	0	0	0.0	0.80	0	0.0	-0.06	66.67	0.0	-0.89	-229.63	0.0	0.02	100.0	0.0	0.38	-11.63	0.0	0.00	100.0	0.0
19Q2 (2)	-0.2	-600.0	0.0	-0.03	0	0.0	-0.01	0.0	0.0	-0.09	-190.0	0.0	-0.23	-675.0	0.0	0	0	0.0	0	0	0.0	-0.00	0	0.0	-0.18	-20.0	0.0	-0.27	-437.5	0.0	0.01	0.0	0.0	0.43	26.47	0.0	-117.65	-1364.71	0.0
19Q1 (1)	0.04	0.0	0.0	0	0.0	0.0	-0.01	0.0	0.0	0.1	0.0	0.0	0.04	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0	0.0	0.0	-0.00	0.0	0.0	-0.15	0.0	0.0	0.08	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0.34	0.0	0.0	9.30	0.0	0.0