沛亨 6291 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY		籌資現金流量 YoY		其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY	資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	2.22	-5.53	-0.25	0	-0.2	0	-0.19	0	1.97	42.75	0.19	111.11	0	0.88	37.98	5.37	187.17	4.33	140.56	0.23	-8.0	0.05	0.0	48.16	-56.97
2022 (9)	2.35	0	-0.97	0	2.2	272.88	0.42	0	1.38	0	0.09	350.0	0	0.64	231.55	1.87	159.72	1.8	373.68	0.25	8.7	0.05	150.0	111.90	0
2021 (8)	-0.22	0	-0.66	0	0.59	0	-0.1	0	-0.88	0	0.02	-60.0	-0.01	0.19	-63.95	0.72	166.67	0.38	90.0	0.23	-8.0	0.02	0.0	-34.92	0
2020 (7)	0.37	0	1.74	3380.0	-1.42	0	-0.04	0	2.11	0	0.05	66.67	-0.01	0.53	-72.9	0.27	0	0.2	0	0.25	177.78	0.02	0	78.72	0
2019 (6)	-0.1	0	0.05	-44.44	0.33	17.86	-0.02	0	-0.05	0	0.03	50.0	0	1.96	41.18	-0.36	0	-0.37	0	0.09	80.0	0	0	0.00	0
2018 (5)	-0.26	0	0.09	0	0.28	16.67	0.1	0	-0.17	0	0.02	-60.0	0	1.39	-46.11	-0.59	0	-0.46	0	0.05	0.0	0	0	0.00	0
2017 (4)	-0.25	0	-0.1	0	0.24	33.33	-0.06	0	-0.35	0	0.05	-16.67	0	2.58	0.09	-0.33	0	-0.37	0	0.05	-16.67	0	0	0.00	0
2016 (3)	0	0	-0.08	0	0.18	500.0	0.01	0.0	-0.08	0	0.06	0.0	-0.01	2.58	4.72	-0.16	0	-0.19	0	0.06	0.0	0	0	0.00	0
2015 (2)	-0.12	0	-0.01	0	0.03	-84.21	0.01	0	-0.13	0	0.06	0.0	0	2.46	19.26	-0.36	0	-0.39	0	0.06	-25.0	0	0	0.00	0
2014 (1)	-0.23	0	0.09	350.0	0.19	0	-0.01	0	-0.14	0	0.06	0.0	0	2.06	20.27	-0.36	0	-0.36	0	0.08	-20.0	0	0	0.00	0

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY			其他投資調整項 QoQ YoY			資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY			攤提 QoQ YoY			約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	1.74	167.69	51.3	-0.11	-266.67	-450.0	-0.38	25.49	-337.5	0.1	-41.18	900.0	1.63	162.9	44.25	0.06	200.0	200.0	0	0	0	1.06	259.36	66.96	1.35	-27.42	141.07	0.84	-51.16	154.55	0.06	0.0	0.0	0.01	0.0	-50.0	191.21	426.56	-31.83
23Q3 (19)	0.65	168.42	-29.35	-0.03	62.5	-200.0	-0.51	47.96	59.52	0.17	221.43	54.55	0.62	160.19	-31.87	0.02	-66.67	100.0	0	0	0	0.29	-74.58	15.34	1.86	78.85	210.0	1.72	84.95	145.71	0.06	0.0	-14.29	0.01	0.0	0.0	36.31	138.22	-69.21
23Q2 (18)	-0.95	-220.25	-691.67	-0.08	-100.0	-60.0	-0.98	-159.04	0.0	-0.14	57.58	-140.0	-1.03	-237.33	-505.88	0.06	50.0	100.0	0	0	0	1.16	18.09	41.59	1.04	-7.96	372.73	0.93	9.41	257.69	0.06	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	-95.00	-210.63	-161.25
23Q1 (17)	0.79	-31.3	92.68	-0.04	-100.0	95.56	1.66	937.5	-61.12	-0.33	-3400.0	-560.0	0.75	-33.63	253.06	0.04	100.0	33.33	0	0	0	0.98	54.79	13.02	1.13	101.79	135.42	0.85	157.58	63.46	0.06	0.0	0.0	0.01	-50.0	0.0	85.87	-69.39	23.57
22Q4 (16)	1.15	25.0	1742.86	-0.02	-100.0	99.03	0.16	112.7	-94.05	0.01	-90.91	-87.5	1.13	24.18	152.8	0.02	100.0	0	0	0	100.0	0.63	148.25	0	0.56	-6.67	166.67	0.33	-52.86	94.12	0.06	-14.29	0.0	0.02	100.0	100.0	280.49	137.8	1061.67
22Q3 (15)	0.92	866.67	641.18	-0.01	80.0	0.0	-1.26	-28.57	-5.0	0.11	-68.57	-21.43	0.91	635.29	605.56	0.01	-66.67	150.0	0	0	0	0.26	-68.8	137.34	0.6	172.73	361.54	0.7	169.23	1066.67	0.07	16.67	16.67	0.01	0.0	0.0	117.95	424.36	190.2
22Q2 (14)	-0.12	-129.27	-108.82	-0.05	94.44	-66.67	-0.98	-122.95	-753.33	0.35	800.0	537.5	-0.17	65.31	-112.78	0.03	0.0	200.0	0	0	0	0.82	-5.74	103.28	0.22	-54.17	15.79	0.26	-50.0	271.43	0.06	0.0	0.0	0.01	0.0	0	-36.36	-152.33	-103.48
22Q1 (13)	0.41	685.71	130.6	-0.9	56.52	-162.5	4.27	58.74	510.58	-0.05	-162.5	79.17	-0.49	77.1	-590.0	0.03	0	0.0	0	100.0	0	0.87	0	-31.01	0.48	128.57	152.63	0.52	205.88	642.86	0.06	0.0	0.0	0.01	0.0	0	69.49	338.26	106.74
21Q4 (12)	-0.07	58.82	-275.0	-2.07	-20600.0	-6800.0	2.69	324.17	1821.43	0.08	-42.86	33.33	-2.14	-1088.89	-21500.0	0	100.0	-100.0	-0.01	0	0.0	-0.00	100.0	-100.0	0.21	61.54	90.91	0.17	183.33	240.0	0.06	0.0	-40.0	0.01	0.0	0.0	-29.17	77.7	-216.67
21Q3 (11)	-0.17	-112.5	-147.22	-0.01	66.67	-100.57	-1.2	-900.0	23.57	0.14	275.0	300.0	-0.18	-113.53	-108.53	-0.02	-300.0	-200.0	0	0	0	-0.68	-269.86	-282.53	0.13	-31.58	44.44	0.06	-14.29	-14.29	0.06	0.0	-60.0	0.01	0	0.0	-130.77	-112.5	-183.55
21Q2 (10)	1.36	201.49	2166.67	-0.03	-102.08	0	0.15	114.42	0	-0.08	66.67	0	1.33	1230.0	2116.67	0.01	-66.67	0	0	0	0	0.40	-68.01	0	0.19	0.0	375.0	0.07	0.0	75.0	0.06	0.0	0	0	0	0	1046.15	201.49	597.44
21Q1 (9)	-1.34	-3450.0	-1388.89	1.44	4900.0	7100.0	-1.04	-842.86	0	-0.24	-500.0	-700.0	0.1	900.0	242.86	0.03	50.0	0	0	100.0	0	1.26	106.09	0	0.19	72.73	533.33	0.07	40.0	75.0	0.06	-40.0	0	0	-100.0	0	-1030.77	-4223.08	-358.12
20Q4 (8)	0.04	-88.89	200.0	-0.03	-101.71	0	0.14	108.92	1500.0	0.06	185.71	200.0	0.01	-99.53	125.0	0.02	0.0	0	-0.01	0	0	0.61	63.0	0	0.11	22.22	210.0	0.05	-28.57	133.33	0.1	-33.33	400.0	0.01	0.0	0	25.00	-84.03	0
20Q3 (7)	0.36	500.0	800.0	1.75	0	2400.0	-1.57	0	-220.41	-0.07	0	-250.0	2.11	3416.67	1818.18	0.02	0	100.0	0	0	0	0.38	0	-85.37	0.09	125.0	250.0	0.07	75.0	333.33	0.15	0	650.0	0.01	0	0	156.52	4.35	0
20Q2 (6)	0.06	166.67	133.33	0	-100.0	100.0	0	0	-100.0	0	100.0	-100.0	0.06	185.71	131.58	0	0	-100.0	0	0	0	-0.00	0	-100.0	0.04	33.33	136.36	0.04	0.0	144.44	0	0	-100.0	0	0	0	150.00	166.67	0
20Q1 (5)	-0.09	-125.0	-212.5	0.02	0	300.0	0	100.0	100.0	-0.03	-250.0	-50.0	-0.07	-75.0	-200.0	0	0	-100.0	0	0	0	-0.00	0	-100.0	0.03	130.0	133.33	0.04	126.67	144.44	0	-100.0	-100.0	0	0	0	-225.00	0	0
19Q4 (4)	-0.04	-200.0	0.0	0	-100.0	0.0	-0.01	97.96	0.0	0.02	200.0	0.0	-0.04	-136.36	0.0	0	-100.0	0.0	0	0	0.0	-0.00	-100.0	0.0	-0.1	-66.67	0.0	-0.15	-400.0	0.0	0.02	0.0	0.0	0	0	0.0	0.00	0	0.0
19Q3 (3)	0.04	122.22	0.0	0.07	800.0	0.0	-0.49	-155.06	0.0	-0.02	-300.0	0.0	0.11	157.89	0.0	0.01	0.0	0.0	0	0	0.0	2.56	-15.38	0.0	-0.06	45.45	0.0	-0.03	66.67	0.0	0.02	0.0	0.0	0	0	0.0	0.00	0	0.0
19Q2 (2)	-0.18	-325.0	0.0	-0.01	0.0	0.0	0.89	1583.33	0.0	0.01	150.0	0.0	-0.19	-371.43	0.0	0.01	0.0	0.0	0	0	0.0	3.03	18.18	0.0	-0.11	-22.22	0.0	-0.09	0.0	0.0	0.02	0.0	0.0	0	0	0.0	0.00	0	0.0
19Q1 (1)	0.08	0.0	0.0	-0.01	0.0	0.0	-0.06	0.0	0.0	-0.02	0.0	0.0	0.07	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0	0.0	0.0	2.56	0.0	0.0	-0.09	0.0	0.0	-0.09	0.0	0.0	0.02	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0.00	0.0	0.0