驊訊 6237 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY		籌資現金流量 YoY	其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	0.26	0.0	0.07	-72.0	-0.04	0.01	-83.33	0.33	-35.29	0.08	700.0	1.91	1289.47	-1.88	0	-1.04	0	0.07	16.67	0.02	-33.33	0.00	0
2022 (9)	0.26	-87.06	0.25	0	-0.78	0.06	0	0.51	-69.09	0.01	-75.0	0.14	-48.35	-1.65	0	-1.27	0	0.06	0.0	0.03	0.0	0.00	0
2021 (8)	2.01	18.93	-0.36	0	-2.24	-0.22	0	1.65	-0.6	0.04	0	0.27	0	4.36	257.38	4.52	137.89	0.06	20.0	0.03	0.0	43.60	-48.92
2020 (7)	1.69	0	-0.03	0	-0.24	0.08	100.0	1.66	0	0	0	-0.00	0	1.22	0	1.9	0	0.05	0.0	0.03	200.0	85.35	0
2019 (6)	-0.29	0	-0.01	0	-0.22	0.04	0	-0.3	0	0.02	0.0	0.50	19.85	-1.08	0	-0.48	0	0.05	66.67	0.01	0.0	0.00	0
2018 (5)	-0.09	0	-2.1	0	-0.38	-0.09	0	-2.19	0	0.02	-33.33	0.41	-49.21	-0.89	0	-0.26	0	0.03	0.0	0.01	-75.0	0.00	0
2017 (4)	-0.38	0	-1.04	0	-0.16	0.04	300.0	-1.42	0	0.03	50.0	0.82	63.04	-0.7	0	1.82	171.64	0.03	-70.0	0.04	33.33	-20.11	0
2016 (3)	0.46	15.0	0.44	0	-0.16	0.01	0	0.9	150.0	0.02	100.0	0.50	82.5	-0.14	0	0.67	-30.21	0.1	-37.5	0.03	0.0	57.50	65.31
2015 (2)	0.4	-13.04	-0.04	0	-0.46	-0.03	0	0.36	-82.18	0.01	-66.67	0.27	-66.94	-0.12	0	0.96	18.52	0.16	-11.11	0.03	0.0	34.78	-22.87
2014 (1)	0.46	119.05	1.56	2500.0	-0.76	0.03	0	2.02	648.15	0.03	50.0	0.83	59.12	-0.23	0	0.81	2600.0	0.18	-18.18	0.03	-50.0	45.10	-33.43

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY					資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY			攤提 QoQ YoY			約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	-0.16	-45.45	-245.45	0.08	180.0	-71.43	0.17	185.0	1800.0	0.07	240.0	800.0	-0.08	61.9	-120.51	0.05	150.0	0	0	0	4.90	123.04	0	-0.88	-252.0	-158.82	-0.72	-614.29	-125.0	0.02	0.0	0.0	0	0	-100.0	0.00	100.0	0
23Q3 (19)	-0.11	-116.42	-114.67	-0.1	-190.91	-190.91	-0.2	-1900.0	74.36	-0.05	-350.0	-600.0	-0.21	-126.92	-124.42	0.02	0	0	0	0	2.20	0	0	-0.25	40.48	76.85	0.14	170.0	114.43	0.02	100.0	100.0	0	0	-100.0	-68.75	0	0
23Q2 (18)	0.67	546.67	-10.67	0.11	650.0	200.0	-0.01	0.0	0.0	0.02	166.67	-77.78	0.78	558.82	21.88	0	-100.0	0	0	0	-0.00	-100.0	0	-0.42	-27.27	-500.0	-0.2	25.93	-433.33	0.01	0.0	0.0	0	0	-100.0	0.00	0	-100.0
23Q1 (17)	-0.15	-236.36	88.89	-0.02	-107.14	33.33	-0.01	0.0	-200.0	-0.03	-200.0	0.0	-0.17	-143.59	87.68	0.02	0	0	0	0	1.98	0	0	-0.33	2.94	-106.25	-0.27	15.62	-575.0	0.01	-50.0	-50.0	0	-100.0	-100.0	0.00	0	0
22Q4 (16)	0.11	-85.33	164.71	0.28	154.55	800.0	-0.01	98.72	99.32	-0.01	-200.0	-111.11	0.39	-54.65	285.71	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.34	68.52	-277.78	-0.32	67.01	-39.13	0.02	100.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0.00	0	0
22Q3 (15)	0.75	0.0	257.14	0.11	200.0	139.29	-0.78	-7700.0	1.27	0.01	-88.89	108.33	0.86	34.38	1328.57	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-1.08	-1442.86	-164.29	-0.97	-1716.67	-155.11	0.01	0.0	-50.0	0.01	0.0	0.0	0.00	-100.0	-100.0
22Q2 (14)	0.75	155.56	-61.93	-0.11	-266.67	-120.0	-0.01	-200.0	0	0.09	400.0	160.0	0.64	146.38	-66.67	0	0	-100.0	0	0	-0.00	0	-100.0	-0.07	56.25	-103.4	0.06	250.0	-97.14	0.01	-50.0	0.0	0.01	0.0	0.0	937.50	0	908.88
22Q1 (13)	-1.35	-694.12	0	-0.03	25.0	-400.0	0.01	100.68	-66.67	-0.03	-133.33	0.0	-1.38	-557.14	-13900.0	0	0	-100.0	0	0	-0.00	0	-100.0	-0.16	-77.78	-122.22	-0.04	82.61	-104.44	0.02	0.0	100.0	0.01	0.0	0.0	0.00	0	0
21Q4 (12)	-0.17	-180.95	-122.67	-0.04	85.71	0	-1.47	-86.08	-2200.0	0.09	175.0	80.0	-0.21	-200.0	-128.0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.09	-105.36	-111.84	-0.23	-113.07	-125.0	0.02	0.0	100.0	0.01	0.0	0.0	0.00	-100.0	-100.0
21Q3 (11)	0.21	-89.34	-70.0	-0.28	-460.0	0	-0.79	0	-507.69	-0.12	20.0	-1300.0	-0.07	-103.65	-110.0	0	-100.0	0	0	0	-0.00	-100.0	0	1.68	-18.45	150.75	1.76	-16.19	109.52	0.02	100.0	100.0	0.01	0.0	0.0	11.73	-87.37	-85.59
21Q2 (10)	1.97	0	286.27	-0.05	-600.0	0	0	-100.0	100.0	-0.15	-400.0	-1600.0	1.92	19100.0	276.47	0.03	200.0	0	0	0	0.63	105.89	0	2.06	186.11	2188.89	2.1	133.33	740.0	0.01	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	92.92	0	-50.8
21Q1 (9)	0	-100.0	100.0	0.01	0	150.0	0.03	-57.14	400.0	-0.03	-160.0	-200.0	0.01	-98.67	103.33	0.01	0	0	0	0	0.31	0	0	0.72	-5.26	340.0	0.9	-2.17	1000.0	0.01	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0.00	-100.0	0
20Q4 (8)	0.75	7.14	167.86	0	0	-100.0	0.07	153.85	800.0	0.05	400.0	150.0	0.75	7.14	7.14	0	0	-100.0	0	0	-0.00	0	-100.0	0.76	13.43	445.45	0.92	9.52	0	0.01	0.0	0.0	0.01	0.0	0	79.79	-1.98	-97.15
20Q3 (7)	0.7	37.25	6900.0	0	0	-100.0	-0.13	27.78	35.0	0.01	0.0	133.33	0.7	37.25	3400.0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.67	644.44	286.11	0.84	236.0	286.67	0.01	0.0	0.0	0.01	0.0	0	81.40	-56.91	0
20Q2 (6)	0.51	282.14	321.74	0	100.0	100.0	-0.18	-1700.0	0	0.01	200.0	200.0	0.51	270.0	177.27	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.09	130.0	140.91	0.25	350.0	316.67	0.01	0.0	0.0	0.01	0.0	0	188.89	0	157.49
20Q1 (5)	-0.28	-200.0	22.22	-0.02	-104.76	-100.0	-0.01	0.0	0	-0.01	-150.0	-116.67	-0.3	-142.86	18.92	0	-100.0	-100.0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	-0.3	-36.36	-7.14	-0.1	0	-25.0	0.01	0.0	0.0	0.01	0	0	0.00	-100.0	0
19Q4 (4)	0.28	2700.0	0.0	0.42	4100.0	0.0	-0.01	95.0	0.0	0.02	166.67	0.0	0.7	3400.0	0.0	0.01	0	0.0	0	0.0	0.88	0	0.0	-0.22	38.89	0.0	0	100.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0	0	0.0	2800.00	0	0.0
19Q3 (3)	0.01	104.35	0.0	0.01	102.33	0.0	-0.2	0	0.0	-0.03	-200.0	0.0	0.02	103.03	0.0	0	0	0.0	0	0.0	-0.00	0	0.0	-0.36	-63.64	0.0	-0.45	-850.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0	0	0.0	0.00	100.0	0.0
19Q2 (2)	-0.23	36.11	0.0	-0.43	-4200.0	0.0	0	0	0.0	-0.01	-116.67	0.0	-0.66	-78.38	0.0	0	-100.0	0.0	0	0.0	-0.00	-100.0	0.0	-0.22	21.43	0.0	0.06	175.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0	0	0.0	-328.57	0	0.0
19Q1 (1)	-0.36	0.0	0.0	-0.01	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0.06	0.0	0.0	-0.37	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0.0	0.0	1.08	0.0	0.0	-0.28	0.0	0.0	-0.08	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0.00	0.0	0.0