彬台 3379 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY		籌資現金流量 YoY	其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	0.27	0	0.24	2300.0	-0.31	0.04	0	0.51	0	0.01	0.0	0.01	0.0	0.17	-3.16	-0.22	0	-0.05	0	0.14	0.0	0.01	0.0	270.00	0
2022 (9)	-0.63	0	0.01	-75.0	0.01	0	0	-0.62	0	0.01	0.0	0.01	-66.67	0.17	22.85	-0.38	0	-0.21	0	0.14	-6.67	0.01	0.0	0.00	0
2021 (8)	0.82	228.0	0.04	-75.0	-0.09	0.13	85.71	0.86	109.76	0.01	-94.74	0.03	0	0.14	-96.27	0.02	0	0.1	-44.44	0.15	50.0	0.01	-66.67	315.38	291.08
2020 (7)	0.25	0	0.16	-84.0	-0.29	0.07	0	0.41	-30.51	0.19	-50.0	0	0	3.75	-49.61	-1.02	0	0.18	0	0.1	0.0	0.03	0.0	80.65	0
2019 (6)	-0.41	0	1.0	0	-0.31	-0.01	0	0.59	0	0.38	-57.3	1.19	0	7.44	-56.3	-0.68	0	-0.61	0	0.1	66.67	0.03	-25.0	0.00	0
2018 (5)	-0.28	0	-0.88	0	0.59	0.01	0	-1.16	0	0.89	161.76	0	0	17.02	210.81	-0.55	0	-0.39	0	0.06	-14.29	0.04	0.0	0.00	0
2017 (4)	-0.77	0	-0.15	0	-0.12	-0.03	0	-0.92	0	0.34	-44.26	0.19	533.33	5.48	-35.2	-0.23	0	-0.15	0	0.07	-22.22	0.04	33.33	0.00	0
2016 (3)	0.35	0	-0.01	0	0.22	0.02	0	0.34	0	0.61	1120.0	0.03	0	8.45	1831.39	-0.3	0	-0.21	0	0.09	-10.0	0.03	0.0	0.00	0
2015 (2)	-1.1	0	-0.17	0	-0.22	-0.16	0	-1.27	0	0.05	-16.67	-0.1	0	0.44	-3.91	-0.23	0	-0.1	0	0.1	0.0	0.03	0.0	-3666.67	0
2014 (1)	-0.69	0	-0.91	0	-0.17	-0.65	0	-1.6	0	0.06	200.0	-0.54	0	0.46	162.9	0.65	30.0	0.51	24.39	0.1	0.0	0.03	0.0	-107.81	0

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY			其他投資調整項 QoQ YoY			資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY			攤提 QoQ YoY			約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	0.18	194.74	178.26	0.3	1400.0	2900.0	-0.67	-204.69	-1440.0	0.03	0	200.0	0.48	382.35	318.18	0	-100.0	0	0	0	0	-0.00	-100.0	0	0.25	231.58	350.0	0.33	320.0	3400.0	0.04	33.33	0.0	0	0	0	48.65	0	106.35
23Q3 (19)	-0.19	45.71	9.52	0.02	0	0	0.64	1500.0	611.11	0	0	0	-0.17	51.43	19.05	0.01	0	0	0	0	0	1.09	0	0	-0.19	-58.33	-1800.0	-0.15	-87.5	-475.0	0.03	-25.0	-25.0	0	0	0	0.00	0	100.0
23Q2 (18)	-0.35	-154.69	-191.67	0	100.0	100.0	0.04	112.5	100.0	0	0	-100.0	-0.35	-162.5	-169.23	0	0	0	0	-100.0	0	-0.00	0	0	-0.12	25.0	-50.0	-0.08	42.86	11.11	0.04	0.0	0.0	0	0	0	0.00	0	0
23Q1 (17)	0.64	378.26	900.0	-0.08	-900.0	0	-0.32	-740.0	-113.33	0	-100.0	100.0	0.56	354.55	800.0	0	0	0	0.01	0	0	-0.00	0	0	-0.16	-60.0	20.0	-0.14	-1300.0	6.67	0.04	0.0	0.0	0	0	0	0.00	100.0	0
22Q4 (16)	-0.23	-9.52	-125.27	0.01	0	-66.67	0.05	-44.44	112.5	0.01	0	0.0	-0.22	-4.76	-123.4	0	0	0	0	0	-100.0	-0.00	0	0	-0.1	-900.0	-143.48	-0.01	-125.0	-103.57	0.04	0.0	0.0	0	0	0	-766.67	-192.06	-369.6
22Q3 (15)	-0.21	-75.0	46.15	0	100.0	0	0.09	350.0	-64.0	0	-100.0	-100.0	-0.21	-61.54	46.15	0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.01	87.5	92.86	0.04	144.44	136.36	0.04	0.0	33.33	0	0	0	-262.50	0	0
22Q2 (14)	-0.12	-50.0	-300.0	-0.01	0	0	0.02	113.33	300.0	0.03	175.0	50.0	-0.13	-62.5	-316.67	0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.08	60.0	11.11	-0.09	40.0	0.0	0.04	0.0	0.0	0	0	0	0.00	0	0
22Q1 (13)	-0.08	-108.79	-132.0	0	-100.0	0	-0.15	62.5	-314.29	-0.04	-500.0	-300.0	-0.08	-108.51	-132.0	0	0	0	0	-100.0	-100.0	-0.00	0	0	-0.2	-186.96	-1100.0	-0.15	-153.57	-1600.0	0.04	0.0	0.0	0	0	0	0.00	-100.0	-100.0
21Q4 (12)	0.91	333.33	1416.67	0.03	0	-62.5	-0.4	-260.0	-350.0	0.01	-87.5	-96.0	0.94	341.03	571.43	0	0	100.0	0.03	0	0	-0.00	0	100.0	0.23	264.29	192.0	0.28	354.55	247.37	0.04	33.33	33.33	0	0	-100.0	284.38	0	0
21Q3 (11)	-0.39	-750.0	-221.88	0	0	-100.0	0.25	2600.0	154.35	0.08	300.0	125.0	-0.39	-750.0	-173.58	0	0	-100.0	0	0	0	-0.00	0	-100.0	-0.14	-55.56	-55.56	-0.11	-22.22	-57.14	0.03	-25.0	-25.0	0	0	-100.0	0.00	0	0
21Q2 (10)	0.06	-76.0	106.9	0	0	100.0	-0.01	-114.29	96.43	0.02	0.0	-60.0	0.06	-76.0	106.12	0	0	-100.0	0	-100.0	0	-0.00	0	-100.0	-0.09	-550.0	75.0	-0.09	-1000.0	-112.33	0.04	0.0	100.0	0	0	-100.0	0.00	-100.0	100.0
21Q1 (9)	0.25	316.67	-66.67	0	-100.0	100.0	0.07	-56.25	-76.67	0.02	-92.0	-77.78	0.25	78.57	-65.28	0	100.0	-100.0	0.01	0	0	-0.00	100.0	-100.0	0.02	108.0	106.06	0.01	105.26	103.45	0.04	33.33	100.0	0	-100.0	-100.0	500.00	0	0
20Q4 (8)	0.06	-81.25	-64.71	0.08	-61.9	-92.66	0.16	134.78	113.11	0.25	178.12	316.67	0.14	-73.58	-88.89	-0.06	-150.0	-150.0	0	0	-100.0	-2.88	-132.45	-138.7	-0.25	-177.78	-38.89	-0.19	-171.43	-90.0	0.03	-25.0	50.0	0.01	0.0	0.0	0.00	0	0
20Q3 (7)	0.32	136.78	357.14	0.21	290.91	133.33	-0.46	-64.29	-217.95	-0.32	-740.0	-700.0	0.53	154.08	231.25	0.12	20.0	50.0	0	0	0	8.89	-18.22	38.89	-0.09	75.0	25.0	-0.07	-109.59	46.15	0.04	100.0	33.33	0.01	0.0	0.0	0.00	100.0	0
20Q2 (6)	-0.87	-216.0	16.35	-0.11	-266.67	-22.22	-0.28	-193.33	-141.79	0.05	-44.44	0.0	-0.98	-236.11	13.27	0.1	233.33	0.0	0	0	-100.0	10.87	160.87	39.13	-0.36	-9.09	-100.0	0.73	351.72	505.56	0.02	0.0	-33.33	0.01	0.0	0.0	-114.47	0	0
20Q1 (5)	0.75	341.18	92.31	-0.03	-102.75	66.67	0.3	124.59	300.0	0.09	50.0	212.5	0.72	-42.86	140.0	0.03	-75.0	-62.5	0	-100.0	100.0	4.17	-44.1	-49.48	-0.33	-83.33	-65.0	-0.29	-190.0	-45.0	0.02	0.0	-33.33	0.01	0.0	0.0	0.00	0	0
19Q4 (4)	0.17	142.86	0.0	1.09	1111.11	0.0	-1.22	-412.82	0.0	0.06	250.0	0.0	1.26	687.5	0.0	0.12	50.0	0.0	1.19	0	0.0	7.45	16.46	0.0	-0.18	-50.0	0.0	-0.1	23.08	0.0	0.02	-33.33	0.0	0.01	0.0	0.0	0.00	0	0.0
19Q3 (3)	0.07	106.73	0.0	0.09	200.0	0.0	0.39	-41.79	0.0	-0.04	-180.0	0.0	0.16	114.16	0.0	0.08	-20.0	0.0	0	-100.0	0.0	6.40	-18.08	0.0	-0.12	33.33	0.0	-0.13	27.78	0.0	0.03	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0.00	0	0.0
19Q2 (2)	-1.04	-366.67	0.0	-0.09	0.0	0.0	0.67	546.67	0.0	0.05	162.5	0.0	-1.13	-476.67	0.0	0.1	25.0	0.0	0.01	200.0	0.0	7.81	-5.27	0.0	-0.18	10.0	0.0	-0.18	10.0	0.0	0.03	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0.00	0	0.0
19Q1 (1)	0.39	0.0	0.0	-0.09	0.0	0.0	-0.15	0.0	0.0	-0.08	0.0	0.0	0.3	0.0	0.0	0.08	0.0	0.0	-0.01	0.0	0.0	8.25	0.0	0.0	-0.2	0.0	0.0	-0.2	0.0	0.0	0.03	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0.00	0.0	0.0