優群 3217 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY	籌資現金流量 YoY	其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY	資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	7.65	-12.77	-2.2	-4.57	0.23	0	5.45	-19.5	2.21	50.34	0	7.36	30.52	8.27	53.15	7.29	19.31	1.33	2.31	0	0	88.75	-25.02
2022 (9)	8.77	47.15	-2.0	-5.45	-0.11	0	6.77	28.22	1.47	-54.91	0	5.64	-47.85	5.4	-31.21	6.11	-4.53	1.3	12.07	0	0	118.35	50.13
2021 (8)	5.96	-19.24	-0.68	-5.11	0.1	0	5.28	57.14	3.26	92.9	-0.05	10.81	66.16	7.85	0.64	6.4	4.58	1.16	13.73	0	0	78.84	-23.73
2020 (7)	7.38	29.02	-4.02	3.17	-0.2	0	3.36	-31.01	1.69	96.51	0	6.51	65.88	7.8	44.18	6.12	39.41	1.02	-1.92	0	0	103.36	-1.88
2019 (6)	5.72	139.33	-0.85	-2.99	-0.12	0	4.87	114.54	0.86	22.86	0	3.92	-0.39	5.41	62.46	4.39	48.31	1.04	9.47	0	0	105.34	72.78
2018 (5)	2.39	-31.91	-0.12	-2.33	0.05	150.0	2.27	28.98	0.7	-22.22	0	3.94	-31.63	3.33	4.72	2.96	22.82	0.95	4.4	0.01	0.0	60.97	-42.16
2017 (4)	3.51	42.68	-1.75	-1.04	0.02	0	1.76	23.94	0.9	0.0	-0.05	5.76	-6.33	3.18	47.91	2.41	27.51	0.91	-13.33	0.01	0.0	105.41	26.4
2016 (3)	2.46	-1.6	-1.04	-1.28	-0.09	0	1.42	-29.7	0.9	13.92	0	6.15	-2.81	2.15	230.77	1.89	103.23	1.05	-2.78	0.01	0.0	83.39	-32.62
2015 (2)	2.5	-20.13	-0.48	-1.56	0.14	0	2.02	-6.05	0.79	-28.83	0	6.33	-26.78	0.65	-43.97	0.93	-27.34	1.08	2.86	0.01	-50.0	123.76	-7.08
2014 (1)	3.13	69.19	-0.98	-3.58	-0.06	0	2.15	112.87	1.11	20.65	0	8.64	41.97	1.16	26.09	1.28	33.33	1.05	6.06	0.02	0.0	133.19	41.83

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY			其他投資調整項 QoQ YoY			資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY					約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	2.96	43.69	5.34	-0.48	32.39	-23.08	-0.01	99.79	-102.56	0.04	-33.33	125.0	2.48	83.7	2.48	0.72	56.52	94.59	0	0	0	8.98	74.48	50.92	2.66	-6.01	100.0	1.89	-34.15	101.06	0.35	6.06	6.06	0	0	132.14	105.27	-40.28
23Q3 (19)	2.06	198.55	-23.42	-0.71	4.05	-238.1	-4.84	-48300.0	16.55	0.06	300.0	500.0	1.35	2800.0	-45.56	0.46	-41.77	119.05	0	0	0	5.15	-53.24	49.22	2.83	73.62	128.23	2.87	82.8	45.69	0.33	0.0	0.0	0	0	64.38	77.26	-44.96
23Q2 (18)	0.69	-64.43	-16.87	-0.74	-174.07	26.73	-0.01	-103.45	50.0	-0.03	-117.65	-250.0	-0.05	-102.99	72.22	0.79	243.48	46.3	0	0	0	11.00	182.25	30.61	1.63	41.74	38.14	1.57	63.54	0.0	0.33	0.0	-2.94	0	0	36.32	-75.85	-16.43
23Q1 (17)	1.94	-30.96	-20.49	-0.27	30.77	30.77	0.29	-25.64	3000.0	0.17	206.25	1600.0	1.67	-30.99	-18.54	0.23	-37.84	-34.29	0	0	0	3.90	-34.47	-17.91	1.15	-13.53	-30.3	0.96	2.13	-40.74	0.33	0.0	6.45	0	0	150.39	-32.03	18.95
22Q4 (16)	2.81	4.46	6.44	-0.39	-85.71	43.48	0.39	106.72	285.71	-0.16	-1700.0	-23.08	2.42	-2.42	24.1	0.37	76.19	-45.59	0	0	0	5.95	72.51	-30.45	1.33	7.26	-37.85	0.94	-52.28	-40.13	0.33	0.0	13.79	0	0	221.26	89.18	55.89
22Q3 (15)	2.69	224.1	42.33	-0.21	79.21	88.07	-5.8	-28900.0	-16.94	0.01	-50.0	-95.45	2.48	1477.78	1807.69	0.21	-61.11	-78.35	0	0	100.0	3.45	-59.07	-69.96	1.24	5.08	-46.78	1.97	25.48	-6.64	0.33	-2.94	13.79	0	0	116.96	169.14	48.52
22Q2 (14)	0.83	-65.98	791.67	-1.01	-158.97	-132.69	-0.02	-100.0	0.0	0.02	100.0	140.0	-0.18	-108.78	-106.06	0.54	54.29	86.21	0	0	0	8.42	77.39	103.06	1.18	-28.48	-32.57	1.57	-3.09	18.94	0.34	9.68	13.33	0	0	43.46	-65.63	686.65
22Q1 (13)	2.44	-7.58	57.42	-0.39	43.48	70.23	-0.01	95.24	-111.11	0.01	107.69	-83.33	2.05	5.13	754.17	0.35	-48.53	-73.48	0	0	0	4.75	-44.48	-75.64	1.65	-22.9	0.61	1.62	3.18	16.55	0.31	6.9	10.71	0	0	126.42	-10.93	36.21
21Q4 (12)	2.64	39.68	1.15	-0.69	60.8	77.88	-0.21	95.77	59.62	-0.13	-159.09	13.33	1.95	1400.0	482.35	0.68	-29.9	47.83	0	100.0	0	8.55	-25.49	32.58	2.14	-8.15	-0.47	1.57	-25.59	-6.55	0.29	0.0	11.54	0	0	141.94	80.24	5.5
21Q3 (11)	1.89	1675.0	-12.5	-1.76	-156.96	-225.71	-4.96	-24700.0	-230.18	0.22	540.0	2300.0	0.13	-95.62	-96.35	0.97	234.48	67.24	-0.05	0	0	11.48	176.69	40.52	2.33	33.14	3.1	2.11	59.85	27.11	0.29	-3.33	11.54	0	0	78.75	1163.12	-30.0
21Q2 (10)	-0.12	-107.74	-111.21	3.09	335.88	412.12	-0.02	-122.22	81.82	-0.05	-183.33	58.33	2.97	1137.5	3612.5	0.29	-78.03	-39.58	0	0	0	4.15	-78.72	-39.41	1.75	6.71	-15.05	1.32	-5.04	-18.01	0.3	7.14	20.0	0	0	-7.41	-107.98	-112.88
21Q1 (9)	1.55	-40.61	0.65	-1.31	58.01	-0.77	0.09	117.31	1000.0	0.06	140.0	50.0	0.24	147.06	0.0	1.32	186.96	633.33	0	0	0	19.50	202.22	412.36	1.64	-23.72	23.31	1.39	-17.26	18.8	0.28	7.69	12.0	0	0	92.81	-31.01	-14.42
20Q4 (8)	2.61	20.83	3.57	-3.12	-322.86	-411.48	-0.52	-113.65	-677.78	-0.15	-1400.0	-36.36	-0.51	-114.33	-126.7	0.46	-20.69	318.18	0	0	0	6.45	-21.02	260.12	2.15	-4.87	10.26	1.68	1.2	25.37	0.26	0.0	4.0	0	0	134.54	19.59	-15.11
20Q3 (7)	2.16	101.87	91.15	1.4	241.41	488.89	3.81	3563.64	222.9	-0.01	91.67	50.0	3.56	4350.0	362.34	0.58	20.83	61.11	0	0	0	8.17	19.3	48.4	2.26	9.71	32.16	1.66	3.11	5.06	0.26	4.0	4.0	0	0	112.50	95.56	82.19
20Q2 (6)	1.07	-30.52	2.88	-0.99	23.85	-1337.5	-0.11	-1000.0	-132.35	-0.12	-400.0	-500.0	0.08	-66.67	-92.86	0.48	166.67	182.35	0	0	0	6.85	79.93	105.02	2.06	54.89	98.08	1.61	37.61	75.0	0.25	0.0	-3.85	0	0	57.53	-46.96	-34.73
20Q1 (5)	1.54	-38.89	50.98	-1.3	-113.11	-4433.33	-0.01	-111.11	96.77	0.04	136.36	100.0	0.24	-87.43	-77.14	0.18	63.64	-18.18	0	0	0	3.81	112.42	-28.04	1.33	-31.79	90.0	1.17	-12.69	116.67	0.25	0.0	-10.71	0	0	108.45	-31.57	-12.81
19Q4 (4)	2.52	123.01	0.0	-0.61	-69.44	0.0	0.09	102.9	0.0	-0.11	-450.0	0.0	1.91	148.05	0.0	0.11	-69.44	0.0	0	0	0.0	1.79	-67.45	0.0	1.95	14.04	0.0	1.34	-15.19	0.0	0.25	0.0	0.0	0	0.0	158.49	156.67	0.0
19Q3 (3)	1.13	8.65	0.0	-0.36	-550.0	0.0	-3.1	-1011.76	0.0	-0.02	0.0	0.0	0.77	-31.25	0.0	0.36	111.76	0.0	0	0	0.0	5.50	64.81	0.0	1.71	64.42	0.0	1.58	71.74	0.0	0.25	-3.85	0.0	0	0.0	61.75	-29.94	0.0
19Q2 (2)	1.04	1.96	0.0	0.08	166.67	0.0	0.34	209.68	0.0	-0.02	-200.0	0.0	1.12	6.67	0.0	0.17	-22.73	0.0	0	0	0.0	3.34	-36.85	0.0	1.04	48.57	0.0	0.92	70.37	0.0	0.26	-7.14	0.0	0	0.0	88.14	-29.15	0.0
19Q1 (1)	1.02	0.0	0.0	0.03	0.0	0.0	-0.31	0.0	0.0	0.02	0.0	0.0	1.05	0.0	0.0	0.22	0.0	0.0	0	0.0	0.0	5.29	0.0	0.0	0.7	0.0	0.0	0.54	0.0	0.0	0.28	0.0	0.0	0.0	0.0	124.39	0.0	0.0