全台 3038 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY	籌資現金流量 YoY	其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	6.68	-11.05	-0.42	-5.21	0.48	242.86	6.26	40.99	1.23	-24.54	2.80	-19.28	4.5	17.19	4.18	-0.48	0.72	10.77	0.01	0.0	136.05	-11.96
2022 (9)	7.51	400.67	-3.07	0.78	0.14	-69.57	4.44	516.67	1.63	207.55	3.47	174.13	3.84	43.82	4.2	77.22	0.65	1.56	0.01	0.0	154.53	211.11
2021 (8)	1.5	-8.54	-0.78	-4.92	0.46	53.33	0.72	-32.08	0.53	60.61	1.27	43.48	2.67	-20.06	2.37	1.72	0.64	-14.67	0.01	0.0	49.67	-6.42
2020 (7)	1.64	-58.59	-0.58	-2.09	0.3	-16.67	1.06	-80.94	0.33	-10.81	0.88	-1.96	3.34	6.03	2.33	-9.34	0.75	-10.71	0.01	0.0	53.07	-54.16
2019 (6)	3.96	36.55	1.6	-1.88	0.36	0	5.56	141.74	0.37	-68.91	0.90	-78.66	3.15	416.39	2.57	129.46	0.84	27.27	0.01	-66.67	115.79	-27.73
2018 (5)	2.9	0	-0.6	-3.42	-0.2	0	2.3	-36.99	1.19	260.61	4.22	284.4	0.61	-41.9	1.12	107.41	0.66	-23.26	0.03	200.0	160.22	0
2017 (4)	-0.98	0	4.63	0.5	0.03	200.0	3.65	53.36	0.33	3.12	1.10	9.1	1.05	-42.93	0.54	-71.28	0.86	-22.52	0.01	0.0	-69.50	0
2016 (3)	4.01	6.93	-1.63	-4.58	0.01	0	2.38	36.78	0.32	-38.46	1.01	-32.69	1.84	-21.7	1.88	-29.32	1.11	-13.95	0.01	0.0	133.67	41.15
2015 (2)	3.75	-23.0	-2.01	0.13	-0.3	0	1.74	-10.31	0.52	-8.77	1.50	2.85	2.35	106.14	2.66	55.56	1.29	-32.46	0.01	0.0	94.70	-29.41
2014 (1)	4.87	136.41	-2.93	-1.84	-0.46	0	1.94	-6.73	0.57	-12.31	1.45	-18.66	1.14	280.0	1.71	235.29	1.91	-15.86	0.01	0.0	134.16	81.7

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY					資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY					約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	1.36	-30.96	-44.26	-0.27	-132.14	84.3	-0.03	98.76	-101.45	0.63	400.0	80.0	1.09	-61.21	51.39	0.49	68.97	-56.64	0	0	5.27	103.49	-44.47	1.28	16.36	5.79	0.65	-52.21	-10.96	0.19	5.56	11.76	0	0	161.90	26.57	-40.28
23Q3 (19)	1.97	-14.72	-44.51	0.84	389.66	700.0	-2.41	4.74	-97.54	-0.21	-425.0	-250.0	2.81	39.11	-17.6	0.29	26.09	11.54	0	0	2.59	35.66	27.07	1.1	6.8	11.11	1.36	7.09	-10.53	0.18	0.0	0.0	0	0	127.92	-19.7	-38.74
23Q2 (18)	2.31	124.27	824.0	-0.29	59.15	-26.09	-2.53	-954.17	-8333.33	-0.04	-140.0	-300.0	2.02	531.25	10000.0	0.23	4.55	53.33	0	0	1.91	-1.79	52.32	1.03	-5.5	-2.83	1.27	41.11	8.55	0.18	0.0	20.0	0	0	159.31	67.04	741.16
23Q1 (17)	1.03	-57.79	-18.25	-0.71	58.72	27.55	-0.24	-111.59	-700.0	0.1	-71.43	176.92	0.32	-55.56	14.29	0.22	-80.53	120.0	0	0	1.94	-79.52	99.79	1.09	-9.92	87.93	0.9	23.29	15.38	0.18	5.88	20.0	0	0	95.37	-64.82	-29.61
22Q4 (16)	2.44	-31.27	115.93	-1.72	-1128.57	-391.53	2.07	269.67	204.55	0.35	683.33	-22.22	0.72	-78.89	-58.14	1.13	334.62	527.78	0	0	9.49	365.63	481.39	1.21	22.22	72.86	0.73	-51.97	32.73	0.17	-5.56	13.33	0	0	271.11	29.83	67.94
22Q3 (15)	3.55	1320.0	234.91	-0.14	39.13	-105.6	-1.22	-3966.67	-28.42	-0.06	-500.0	25.0	3.41	16950.0	-4.21	0.26	73.33	85.71	0	0	2.04	62.6	59.23	0.99	-6.6	47.76	1.52	29.91	111.11	0.18	20.0	12.5	0	0	208.82	1002.59	73.36
22Q2 (14)	0.25	-80.16	143.86	-0.23	76.53	87.83	-0.03	0.0	0.0	-0.01	92.31	95.24	0.02	-92.86	100.81	0.15	50.0	66.67	0	0	1.25	28.82	45.08	1.06	82.76	60.61	1.17	50.0	95.0	0.15	0.0	-6.25	0	0	18.94	-86.02	125.25
22Q1 (13)	1.26	11.5	1069.23	-0.98	-266.1	50.51	-0.03	98.48	98.46	-0.13	-128.89	-141.94	0.28	-83.72	113.27	0.1	-44.44	-16.67	0	0	0.97	-40.39	-23.39	0.58	-17.14	-10.77	0.78	41.82	52.94	0.15	0.0	-6.25	0	0	135.48	-16.07	798.26
21Q4 (12)	1.13	6.6	1030.0	0.59	-76.4	5.36	-1.98	-108.42	35.92	0.45	662.5	225.0	1.72	-51.69	160.61	0.18	28.57	63.64	0	0	1.63	27.52	32.63	0.7	4.48	2.94	0.55	-23.61	103.7	0.15	-6.25	-11.76	0	0	161.43	34.02	610.29
21Q3 (11)	1.06	285.96	523.53	2.5	232.28	1566.67	-0.95	-3066.67	-135.85	-0.08	61.9	-188.89	3.56	244.72	1012.5	0.14	55.56	100.0	0	0	1.28	48.16	77.33	0.67	1.52	-28.72	0.72	20.0	16.13	0.16	0.0	-15.79	0	0	120.45	260.61	473.93
21Q2 (10)	-0.57	-338.46	-143.51	-1.89	4.55	-887.5	-0.03	98.46	-103.53	-0.21	-167.74	-187.5	-2.46	-16.59	-258.71	0.09	-25.0	28.57	0	0	0.86	-31.98	30.55	0.66	1.54	-51.47	0.6	17.65	-40.59	0.16	0.0	-15.79	0	0	-75.00	-286.54	-168.7
21Q1 (9)	-0.13	-230.0	-285.71	-1.98	-453.57	-29.41	-1.95	36.89	22.0	0.31	186.11	-6.06	-2.11	-419.7	-44.52	0.12	9.09	50.0	0	0	1.27	3.2	29.37	0.65	-4.41	75.68	0.51	88.89	15.91	0.16	-5.88	-20.0	0	0	-19.40	-185.37	-277.4
20Q4 (8)	0.1	-41.18	-94.38	0.56	273.33	1966.67	-3.09	-216.6	-4514.29	-0.36	-500.0	-176.6	0.66	106.25	-62.29	0.11	57.14	10.0	0	0	1.23	70.5	26.12	0.68	-27.66	-22.73	0.27	-56.45	-12.9	0.17	-10.53	-19.05	0	0	22.73	8.29	-93.36
20Q3 (7)	0.17	-87.02	-88.51	0.15	-37.5	-61.54	2.65	211.76	219.28	0.09	-62.5	1000.0	0.32	-79.35	-82.89	0.07	0.0	-30.0	0	0	0.72	9.07	-14.92	0.94	-30.88	-2.08	0.62	-38.61	-32.61	0.19	0.0	-9.52	0	0	20.99	-80.77	-83.98
20Q2 (6)	1.31	1771.43	55.95	0.24	115.69	-44.19	0.85	134.0	155.56	0.24	-27.27	300.0	1.55	206.16	22.05	0.07	-12.5	-30.0	0	0	0.66	-32.6	-32.98	1.36	267.57	67.9	1.01	129.55	23.17	0.19	-5.0	-9.52	0	0	109.17	898.1	33.86
20Q1 (5)	0.07	-96.07	150.0	-1.53	-5000.0	-286.59	-2.5	-3671.43	-101.61	0.33	-29.79	1550.0	-1.46	-183.43	-314.71	0.08	-20.0	14.29	0	0	0.98	0.61	24.94	0.37	-57.95	-24.49	0.44	41.94	-16.98	0.2	-4.76	-4.76	0	0	10.94	-96.8	157.81
19Q4 (4)	1.78	20.27	0.0	-0.03	-107.69	0.0	0.07	-91.57	0.0	0.47	4800.0	0.0	1.75	-6.42	0.0	0.1	0.0	0.0	0	0.0	0.98	15.02	0.0	0.88	-8.33	0.0	0.31	-66.3	0.0	0.21	0.0	0.0	0	0.0	342.31	161.36	0.0
19Q3 (3)	1.48	76.19	0.0	0.39	-9.3	0.0	0.83	154.25	0.0	-0.01	91.67	0.0	1.87	47.24	0.0	0.1	0.0	0.0	0	0.0	0.85	-14.08	0.0	0.96	18.52	0.0	0.92	12.2	0.0	0.21	0.0	0.0	0	0.0	130.97	60.6	0.0
19Q2 (2)	0.84	700.0	0.0	0.43	-47.56	0.0	-1.53	-23.39	0.0	-0.12	-700.0	0.0	1.27	86.76	0.0	0.1	42.86	0.0	0	0.0	0.99	25.65	0.0	0.81	65.31	0.0	0.82	54.72	0.0	0.21	0.0	0.0	0	0.0	81.55	531.07	0.0
19Q1 (1)	-0.14	0.0	0.0	0.82	0.0	0.0	-1.24	0.0	0.0	0.02	0.0	0.0	0.68	0.0	0.0	0.07	0.0	0.0	0.0	0.0	0.79	0.0	0.0	0.49	0.0	0.0	0.53	0.0	0.0	0.21	0.0	0.0	0.0	0.0	-18.92	0.0	0.0