吉茂 1587 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY	籌資現金流量 YoY		其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY	資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	3.45	-5.99	-4.29	0.97	0	-0.28	0	-0.84	0	4.58	182.72	0	21.58	237.74	0.55	-66.87	0.42	-69.34	1.77	-1.67	0	0	157.53	36.07
2022 (9)	3.67	1735.0	-1.46	-0.96	0	-0.01	0	2.21	0	1.62	45.95	0	6.39	35.47	1.66	5.73	1.37	34.31	1.8	10.43	0	0	115.77	1433.99
2021 (8)	0.2	-92.73	-1.05	0.67	0	-0.01	0	-0.85	0	1.11	-19.57	0	4.72	-41.0	1.57	19.85	1.02	-41.38	1.63	7.24	0	0	7.55	-91.05
2020 (7)	2.75	47.85	0.03	-1.33	0	0.17	-62.22	2.78	363.33	1.38	-9.8	0	8.00	-20.78	1.31	424.0	1.74	5700.0	1.52	-5.59	0	0	84.36	-25.62
2019 (6)	1.86	615.38	-1.26	-0.62	0	0.45	0	0.6	0	1.53	86.59	0	10.09	79.82	0.25	-45.65	0.03	-92.31	1.61	42.48	0	0	113.41	563.04
2018 (5)	0.26	-76.99	-0.32	0.45	0	-0.09	0	-0.06	0	0.82	-51.76	0	5.61	-55.33	0.46	43.75	0.39	143.75	1.13	-3.42	0	0	17.11	-79.87
2017 (4)	1.13	-54.07	-1.71	-0.07	0	-0.16	0	-0.58	0	1.7	-0.58	-0.01	12.56	8.38	0.32	-56.16	0.16	-75.0	1.17	-3.31	0	0	84.96	-34.03
2016 (3)	2.46	84.96	-1.65	-0.52	0	-0.1	0	0.81	0	1.71	-16.59	-0.15	11.59	-18.79	0.73	-12.05	0.64	0.0	1.21	14.15	0.06	50.0	128.80	68.5
2015 (2)	1.33	82.19	-2.05	0.61	-23.75	-0.09	0	-0.72	0	2.05	25.0	-0.16	14.28	16.47	0.83	-11.7	0.64	-7.25	1.06	9.28	0.04	0	76.44	73.82
2014 (1)	0.73	-53.21	-2.19	0.8	-47.02	-0.22	0	-1.46	0	1.64	-27.11	-0.63	12.26	-33.92	0.94	62.07	0.69	-36.11	0.97	15.48	0	0	43.98	-45.59

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY					資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY					約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	1.04	-11.86	-62.18	-0.54	-12.5	-170.0	-0.85	-342.86	-14.86	0.18	220.0	38.46	0.5	-28.57	-80.39	0.68	41.67	112.5	0	0	13.44	39.71	139.8	0.06	-62.5	-84.21	0	-100.0	-100.0	0.45	2.27	0.0	0	0	231.11	15.56	-48.74
23Q3 (19)	1.18	16.83	107.02	-0.48	84.62	-23.08	0.35	-58.33	250.0	-0.15	37.5	-287.5	0.7	133.18	288.89	0.48	-84.71	23.08	0	0	9.62	-82.35	62.79	0.16	-15.79	-60.98	0.15	-25.0	-65.91	0.44	0.0	0.0	0	0	200.00	26.73	208.77
23Q2 (18)	1.01	380.95	431.58	-3.12	-1980.0	-511.76	0.84	31.25	542.11	-0.24	-242.86	27.27	-2.11	-3616.67	-559.38	3.14	1062.96	503.85	0	0	54.51	994.32	636.99	0.19	35.71	-59.57	0.2	233.33	-56.52	0.44	-2.22	-4.35	0	0	157.81	283.26	664.14
23Q1 (17)	0.21	-92.36	31.25	-0.15	25.0	59.46	0.64	186.49	633.33	-0.07	-153.85	-163.64	0.06	-97.65	128.57	0.27	-15.62	-28.95	0	0	4.98	-11.11	-21.08	0.14	-63.16	-65.0	0.06	-62.5	-80.0	0.45	0.0	0.0	0	0	41.18	-90.87	93.01
22Q4 (16)	2.75	382.46	1000.0	-0.2	48.72	45.95	-0.74	-840.0	-1133.33	0.13	62.5	-27.78	2.55	1316.67	2225.0	0.32	-17.95	-21.95	0	0	5.60	-5.16	-21.13	0.38	-7.32	80.95	0.16	-63.64	0.0	0.45	2.27	4.65	0	0	450.82	596.0	963.93
22Q3 (15)	0.57	200.0	-18.57	-0.39	23.53	-116.67	0.1	152.63	-23.08	0.08	124.24	900.0	0.18	156.25	-65.38	0.39	-25.0	116.67	0	0	5.91	-20.11	101.89	0.41	-12.77	-4.65	0.44	-4.35	62.96	0.44	-4.35	7.32	0	0	64.77	213.64	-37.08
22Q2 (14)	0.19	18.75	146.34	-0.51	-37.84	-131.82	-0.19	-58.33	-170.37	-0.33	-400.0	-120.0	-0.32	-52.38	49.21	0.52	36.84	136.36	0	0	7.40	17.18	110.81	0.47	17.5	-14.55	0.46	53.33	27.78	0.46	2.22	15.0	0	0	20.65	-3.19	138.28
22Q1 (13)	0.16	-36.0	147.06	-0.37	0.0	-32.14	-0.12	-100.0	-135.29	0.11	-38.89	466.67	-0.21	-75.0	66.13	0.38	-7.32	26.67	0	0	6.31	-11.17	12.57	0.4	90.48	2.56	0.3	87.5	25.0	0.45	4.65	12.5	0	0	21.33	-49.65	140.16
21Q4 (12)	0.25	-64.29	-73.12	-0.37	-105.56	-85.0	-0.06	-146.15	50.0	0.18	1900.0	38.46	-0.12	-123.08	-116.44	0.41	127.78	41.38	0	0	7.11	142.78	18.84	0.21	-51.16	-61.11	0.16	-40.74	-52.94	0.43	4.88	10.26	0	0	42.37	-58.84	-66.74
21Q3 (11)	0.7	270.73	-36.94	-0.18	18.18	-28.57	0.13	-51.85	132.5	-0.01	93.33	83.33	0.52	182.54	-46.39	0.18	-18.18	-67.86	0	0	2.93	-16.59	-73.24	0.43	-21.82	-25.86	0.27	-25.0	-27.03	0.41	2.5	7.89	0	0	102.94	290.82	-30.45
21Q2 (10)	-0.41	-20.59	-392.86	-0.22	21.43	-134.38	0.27	-20.59	125.23	-0.15	-400.0	-850.0	-0.63	-1.61	-180.77	0.22	-26.67	-51.11	0	0	3.51	-37.43	-70.92	0.55	41.03	243.75	0.36	50.0	-62.5	0.4	0.0	8.11	0	0	-53.95	-1.55	-612.5
21Q1 (9)	-0.34	-136.56	-159.65	-0.28	-40.0	-7.69	0.34	383.33	30.77	-0.03	-123.08	-142.86	-0.62	-184.93	-300.0	0.3	3.45	328.57	0	0	5.61	-6.22	184.38	0.39	-27.78	1200.0	0.24	-29.41	300.0	0.4	2.56	5.26	0	0	-53.12	-141.7	-141.01
20Q4 (8)	0.93	-16.22	19.23	-0.2	-42.86	52.38	-0.12	70.0	70.0	0.13	316.67	-7.14	0.73	-24.74	102.78	0.29	-48.21	26.09	0	0	5.98	-45.33	0.09	0.54	-6.9	575.0	0.34	-8.11	1800.0	0.39	2.63	-15.22	0	0	127.40	-13.92	-28.13
20Q3 (7)	1.11	692.86	30.59	-0.14	-121.88	64.1	-0.4	62.62	-110.53	-0.06	-400.0	-154.55	0.97	24.36	110.87	0.56	24.44	5.66	0	0	10.94	-9.34	-17.66	0.58	262.5	2800.0	0.37	-61.46	1333.33	0.38	2.7	-2.56	0	0	148.00	1306.0	-37.32
20Q2 (6)	0.14	-75.44	-76.67	0.64	346.15	1166.67	-1.07	-511.54	-72.58	0.02	-71.43	0.0	0.78	151.61	44.44	0.45	542.86	15.38	0	0	12.06	511.83	24.66	0.16	433.33	77.78	0.96	1500.0	1500.0	0.37	-2.63	-15.91	0	0	10.53	-91.87	-91.23
20Q1 (5)	0.57	-26.92	239.02	-0.26	38.1	29.73	0.26	165.0	-55.93	0.07	-50.0	-53.33	0.31	-13.89	139.74	0.07	-69.57	-80.0	0	0	1.97	-66.99	-81.52	0.03	-62.5	-50.0	0.06	400.0	100.0	0.38	-17.39	18.75	0	0	129.55	-26.92	210.59
19Q4 (4)	0.78	-8.24	0.0	-0.42	-7.69	0.0	-0.4	-110.53	0.0	0.14	27.27	0.0	0.36	-21.74	0.0	0.23	-56.6	0.0	0	0.0	5.97	-55.03	0.0	0.08	300.0	0.0	-0.02	33.33	0.0	0.46	17.95	0.0	0	0.0	177.27	-24.92	0.0
19Q3 (3)	0.85	41.67	0.0	-0.39	-550.0	0.0	-0.19	69.35	0.0	0.11	450.0	0.0	0.46	-14.81	0.0	0.53	35.9	0.0	0	0.0	13.28	37.26	0.0	0.02	-77.78	0.0	-0.03	-150.0	0.0	0.39	-11.36	0.0	0	0.0	236.11	96.76	0.0
19Q2 (2)	0.6	246.34	0.0	-0.06	83.78	0.0	-0.62	-205.08	0.0	0.02	-86.67	0.0	0.54	169.23	0.0	0.39	11.43	0.0	0	0.0	9.68	-9.31	0.0	0.09	50.0	0.0	0.06	100.0	0.0	0.44	37.5	0.0	0	0.0	120.00	202.44	0.0
19Q1 (1)	-0.41	0.0	0.0	-0.37	0.0	0.0	0.59	0.0	0.0	0.15	0.0	0.0	-0.78	0.0	0.0	0.35	0.0	0.0	0.0	0.0	10.67	0.0	0.0	0.06	0.0	0.0	0.03	0.0	0.0	0.32	0.0	0.0	0.0	0.0	-117.14	0.0	0.0