現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | -1.06 | 0 | 0.19 | 0 | 0.59 | 0 | -0.12 | 0 | -0.87 | 0 | 0.66 | 60.98 | 0 | 0 | 4.38 | 27.65 | -0.17 | 0 | 0.56 | 0 | 0.66 | -1.49 | 0 | 0 | -86.89 | 0 |
| 2024 (4) | 1.19 | 190.24 | -1.08 | 0 | -0.06 | 0 | 0.08 | 0 | 0.11 | 0 | 0.41 | 115.79 | 0 | 0 | 3.43 | 105.86 | -1.35 | 0 | -1.63 | 0 | 0.67 | 4.69 | 0 | 0 | 0.00 | 0 |
| 2023 (3) | 0.41 | 5.13 | -2.02 | 0 | 0.73 | -2.67 | 0 | 0 | -1.61 | 0 | 0.19 | -52.5 | 0 | 0 | 1.67 | -51.58 | -0.74 | 0 | -0.82 | 0 | 0.64 | 4.92 | 0 | 0 | 0.00 | 0 |
| 2022 (2) | 0.39 | -54.12 | -0.66 | 0 | 0.75 | 38.89 | 0 | 0 | -0.27 | 0 | 0.4 | -60.0 | 0 | 0 | 3.44 | -48.92 | -1.0 | 0 | -0.99 | 0 | 0.61 | 12.96 | 0 | 0 | 0.00 | 0 |
| 2021 (1) | 0.85 | 0 | -1.66 | 0 | 0.54 | -12.9 | -0.04 | 0 | -0.81 | 0 | 1.0 | 212.5 | 0 | 0 | 6.74 | 532.79 | -0.86 | 0 | -0.98 | 0 | 0.54 | 3.85 | 0 | 0 | 0.00 | 0 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | 0.46 | 162.16 | 411.11 | -2.87 | -422.47 | -1813.33 | 2.35 | 2250.0 | 4800.0 | -0.01 | 50.0 | 50.0 | -2.41 | -1706.67 | -3916.67 | 0.37 | 60.87 | 76.19 | 0 | 0 | 0 | 8.30 | 55.1 | 8.24 | 0.26 | 388.89 | 388.89 | 0.05 | -94.74 | 141.67 | 0.17 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | 209.09 | 416.46 | 16.16 |
| 25Q4 (7) | -0.74 | -264.44 | -362.5 | 0.89 | 170.08 | 1680.0 | 0.1 | -70.59 | -37.5 | -0.02 | 84.62 | -116.67 | 0.15 | 118.29 | 236.36 | 0.23 | 43.75 | -11.54 | 0 | 0 | 0 | 5.35 | 27.7 | -42.19 | -0.09 | -228.57 | 85.48 | 0.95 | 2275.0 | 211.76 | 0.17 | 6.25 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | -66.07 | -129.37 | 0 |
| 25Q3 (6) | 0.45 | 152.94 | 15.38 | -1.27 | -273.97 | -225.64 | 0.34 | 78.95 | 230.77 | -0.13 | -425.0 | -333.33 | -0.82 | -583.33 | 0 | 0.16 | 166.67 | 220.0 | 0 | 0 | 0 | 4.19 | 193.89 | 142.09 | 0.07 | 200.0 | 153.85 | 0.04 | 113.33 | 118.18 | 0.16 | 0.0 | -5.88 | 0 | 0 | 0 | 225.00 | 0 | 0 |
| 25Q2 (5) | -0.85 | -1044.44 | -211.84 | 0.73 | 586.67 | 465.0 | 0.19 | 480.0 | 133.33 | 0.04 | 300.0 | 100.0 | -0.12 | -100.0 | -121.43 | 0.06 | -71.43 | -33.33 | 0 | 0 | 0 | 1.43 | -81.4 | -44.26 | -0.07 | 22.22 | 73.08 | -0.3 | -150.0 | -20.0 | 0.16 | -5.88 | -5.88 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | -100.0 | 0 |
| 25Q1 (4) | 0.09 | 156.25 | 0.0 | -0.15 | -400.0 | 0.0 | -0.05 | -131.25 | 0.0 | -0.02 | -116.67 | 0.0 | -0.06 | 45.45 | 0.0 | 0.21 | -19.23 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 7.66 | -17.17 | 0.0 | -0.09 | 85.48 | 0.0 | -0.12 | 85.88 | 0.0 | 0.17 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 180.00 | 0 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | -0.16 | -141.03 | 0.0 | 0.05 | 112.82 | 0.0 | 0.16 | 161.54 | 0.0 | 0.12 | 500.0 | 0.0 | -0.11 | 0 | 0.0 | 0.26 | 420.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 9.25 | 434.8 | 0.0 | -0.62 | -376.92 | 0.0 | -0.85 | -286.36 | 0.0 | 0.17 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | 0.39 | -48.68 | 0.0 | -0.39 | -95.0 | 0.0 | -0.26 | 54.39 | 0.0 | -0.03 | -250.0 | 0.0 | 0 | -100.0 | 0.0 | 0.05 | -44.44 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 1.73 | -32.33 | 0.0 | -0.13 | 50.0 | 0.0 | -0.22 | 12.0 | 0.0 | 0.17 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | 0.76 | 0.0 | 0.0 | -0.2 | 0.0 | 0.0 | -0.57 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.56 | 0.0 | 0.0 | 0.09 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 2.56 | 0.0 | 0.0 | -0.26 | 0.0 | 0.0 | -0.25 | 0.0 | 0.0 | 0.17 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0.0 | 0.0 |
免責聲明
本網站所有資料僅供參考，如使用者依本資料交易發生交易損失需自行負責，本網站對資料內容錯誤﹑更新延誤不負任何責任。