現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | 7.16 | 0 | 0.04 | 0 | -3.07 | 0 | 0.55 | 511.11 | 7.2 | 0 | 1.19 | 10.19 | -0.02 | 0 | 1.88 | -3.82 | 4.33 | 37.46 | 3.9 | 24.2 | 1.12 | -2.61 | 0.03 | 50.0 | 141.78 | 0 |
| 2024 (4) | -0.17 | 0 | -1.17 | 0 | -2.72 | 0 | 0.09 | 0 | -1.34 | 0 | 1.08 | 96.36 | -0.04 | 0 | 1.96 | 85.26 | 3.15 | -32.11 | 3.14 | -27.31 | 1.15 | -10.16 | 0.02 | -33.33 | -3.94 | 0 |
| 2023 (3) | 7.44 | 35.77 | -3.46 | 0 | -3.68 | 0 | -0.34 | 0 | 3.98 | -19.27 | 0.55 | 7.84 | 0 | 0 | 1.06 | 0.43 | 4.64 | 12.35 | 4.32 | 4.85 | 1.28 | -3.03 | 0.03 | -25.0 | 132.15 | 32.15 |
| 2022 (2) | 5.48 | -11.04 | -0.55 | 0 | -3.67 | 0 | 0.24 | -40.0 | 4.93 | 12.3 | 0.51 | 0.0 | -0.02 | 0 | 1.05 | -1.59 | 4.13 | -18.54 | 4.12 | 3.26 | 1.32 | -3.65 | 0.04 | -50.0 | 100.00 | -11.69 |
| 2021 (1) | 6.16 | -32.53 | -1.77 | 0 | -4.2 | 0 | 0.4 | 233.33 | 4.39 | -51.65 | 0.51 | 82.14 | 0 | 0 | 1.07 | 76.88 | 5.07 | -6.8 | 3.99 | -20.36 | 1.37 | -8.67 | 0.08 | -33.33 | 113.24 | -17.77 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | -1.05 | -139.62 | -177.21 | -0.68 | -244.68 | -174.73 | -0.62 | 68.69 | -376.92 | 0.11 | 168.75 | 466.67 | -1.73 | -155.45 | -176.21 | 0.23 | -37.84 | 4.55 | 0 | 0 | 100.0 | 1.37 | -35.73 | -10.75 | 1.17 | -1.68 | 14.71 | 1.06 | -13.11 | -19.7 | 0.31 | 6.9 | 10.71 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | -76.09 | -143.64 | -190.07 |
| 25Q4 (7) | 2.65 | 783.33 | 1992.86 | 0.47 | 192.16 | -53.47 | -1.98 | -800.0 | -304.08 | -0.16 | -150.0 | -633.33 | 3.12 | 1585.71 | 258.62 | 0.37 | 15.62 | 164.29 | 0 | -100.0 | 100.0 | 2.13 | 4.58 | 145.73 | 1.19 | 58.67 | 21.43 | 1.22 | 11.93 | 32.61 | 0.29 | 3.57 | 7.41 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 174.34 | 701.97 | 1594.36 |
| 25Q3 (6) | 0.3 | -89.44 | 143.48 | -0.51 | 38.55 | 40.7 | -0.22 | 70.27 | 69.44 | 0.32 | 420.0 | 166.67 | -0.21 | -110.45 | 86.45 | 0.32 | 14.29 | -17.95 | 0.01 | -75.0 | 0 | 2.04 | 14.79 | -29.07 | 0.75 | -45.26 | 0.0 | 1.09 | 319.23 | 91.23 | 0.28 | 3.7 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 21.74 | -95.87 | 127.1 |
| 25Q2 (5) | 2.84 | 108.82 | 545.45 | -0.83 | -191.21 | -212.16 | -0.74 | -469.23 | -7.25 | -0.1 | -233.33 | -900.0 | 2.01 | -11.45 | 70.34 | 0.28 | 27.27 | -3.45 | 0.04 | 157.14 | 500.0 | 1.77 | 15.67 | -18.43 | 1.37 | 34.31 | 73.42 | 0.26 | -80.3 | -64.38 | 0.27 | -3.57 | -6.9 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 525.93 | 522.6 | 1131.14 |
| 25Q1 (4) | 1.36 | 1071.43 | 0.0 | 0.91 | -9.9 | 0.0 | -0.13 | 73.47 | 0.0 | -0.03 | -200.0 | 0.0 | 2.27 | 160.92 | 0.0 | 0.22 | 57.14 | 0.0 | -0.07 | -600.0 | 0.0 | 1.53 | 76.96 | 0.0 | 1.02 | 4.08 | 0.0 | 1.32 | 43.48 | 0.0 | 0.28 | 3.7 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 84.47 | 824.05 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | -0.14 | 79.71 | 0.0 | 1.01 | 217.44 | 0.0 | -0.49 | 31.94 | 0.0 | 0.03 | -75.0 | 0.0 | 0.87 | 156.13 | 0.0 | 0.14 | -64.1 | 0.0 | -0.01 | 0 | 0.0 | 0.87 | -69.81 | 0.0 | 0.98 | 30.67 | 0.0 | 0.92 | 61.4 | 0.0 | 0.27 | -3.57 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | -11.67 | 85.46 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | -0.69 | -256.82 | 0.0 | -0.86 | -216.22 | 0.0 | -0.72 | -4.35 | 0.0 | 0.12 | 1300.0 | 0.0 | -1.55 | -231.36 | 0.0 | 0.39 | 34.48 | 0.0 | 0 | 100.0 | 0.0 | 2.87 | 32.01 | 0.0 | 0.75 | -5.06 | 0.0 | 0.57 | -21.92 | 0.0 | 0.28 | -3.45 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | -80.23 | -287.82 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | 0.44 | 0.0 | 0.0 | 0.74 | 0.0 | 0.0 | -0.69 | 0.0 | 0.0 | -0.01 | 0.0 | 0.0 | 1.18 | 0.0 | 0.0 | 0.29 | 0.0 | 0.0 | -0.01 | 0.0 | 0.0 | 2.17 | 0.0 | 0.0 | 0.79 | 0.0 | 0.0 | 0.73 | 0.0 | 0.0 | 0.29 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 42.72 | 0.0 | 0.0 |
免責聲明
本網站所有資料僅供參考，如使用者依本資料交易發生交易損失需自行負責，本網站對資料內容錯誤﹑更新延誤不負任何責任。