現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | 2.59 | -65.7 | -1.75 | 0 | -0.85 | 0 | -0.2 | 0 | 0.84 | -90.22 | 0.97 | 223.33 | 0.97 | 0 | 2.61 | 264.96 | 3.54 | -26.56 | 4.3 | 19.11 | 0.46 | -11.54 | 0.07 | -12.5 | 53.62 | -70.1 |
| 2024 (4) | 7.55 | 314.84 | 1.04 | -88.52 | -2.83 | 0 | -0.07 | 0 | 8.59 | -21.05 | 0.3 | 150.0 | -0.07 | 0 | 0.71 | 81.9 | 4.82 | 103.38 | 3.61 | 46.15 | 0.52 | -13.33 | 0.08 | -38.46 | 179.33 | 215.31 |
| 2023 (3) | 1.82 | -73.89 | 9.06 | 1032.5 | -2.87 | 0 | -0.08 | 0 | 10.88 | 40.03 | 0.12 | -52.0 | -0.04 | 0 | 0.39 | -33.14 | 2.37 | -42.62 | 2.47 | -31.39 | 0.6 | -18.92 | 0.13 | -23.53 | 56.88 | -63.2 |
| 2022 (2) | 6.97 | 146.29 | 0.8 | 0 | -5.43 | 0 | 0.1 | -41.18 | 7.77 | 0 | 0.25 | 56.25 | -0.03 | 0 | 0.59 | 45.02 | 4.13 | 107.54 | 3.6 | 103.39 | 0.74 | -21.28 | 0.17 | 0.0 | 154.55 | 57.28 |
| 2021 (1) | 2.83 | -17.01 | -17.71 | 0 | 10.65 | 82.68 | 0.17 | 0 | -14.88 | 0 | 0.16 | 60.0 | -0.07 | 0 | 0.40 | 37.69 | 1.99 | 22.84 | 1.77 | -6.84 | 0.94 | -13.76 | 0.17 | 70.0 | 98.26 | -10.96 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | 0.42 | -41.67 | -44.0 | 0.1 | 104.9 | -84.13 | -0.03 | 0.0 | -50.0 | -0.13 | 55.17 | -360.0 | 0.52 | 139.39 | -62.32 | 0.03 | -94.74 | 50.0 | -0.01 | -150.0 | 0 | 0.30 | -94.89 | 63.2 | 0.8 | -14.89 | -46.31 | 0.41 | 51.85 | -62.04 | 0.12 | 0.0 | -7.69 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 76.36 | -56.52 | 25.24 |
| 25Q4 (7) | 0.72 | -73.91 | -59.78 | -2.04 | -537.5 | -1754.55 | -0.03 | 98.91 | 97.96 | -0.29 | 0 | -163.64 | -1.32 | -154.1 | -178.57 | 0.57 | 58.33 | 533.33 | 0.02 | 300.0 | 200.0 | 5.94 | 32.6 | 689.03 | 0.94 | 135.0 | -36.49 | 0.27 | -85.48 | -55.74 | 0.12 | 20.0 | -7.69 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 175.61 | 25.98 | -25.44 |
| 25Q3 (6) | 2.76 | 268.29 | -20.23 | -0.32 | -1500.0 | -191.43 | -2.75 | -241.03 | -71.88 | 0 | -100.0 | 100.0 | 2.44 | 246.99 | -35.96 | 0.36 | 1100.0 | 800.0 | -0.01 | 50.0 | 80.0 | 4.48 | 1214.93 | 1355.22 | 0.4 | -42.86 | -73.68 | 1.86 | 70.64 | -15.07 | 0.1 | -9.09 | -23.08 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 139.39 | 203.7 | -5.73 |
| 25Q2 (5) | -1.64 | -318.67 | -373.33 | -0.02 | -103.17 | -101.72 | 1.95 | 9850.0 | 650.0 | 0.04 | -20.0 | 233.33 | -1.66 | -220.29 | -194.32 | 0.03 | 50.0 | -25.0 | -0.02 | 0 | -104.0 | 0.34 | 83.2 | -12.74 | 0.7 | -53.02 | -45.74 | 1.09 | 0.93 | 91.23 | 0.11 | -15.38 | -15.38 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | -134.43 | -320.46 | -261.31 |
| 25Q1 (4) | 0.75 | -58.1 | 0.0 | 0.63 | 672.73 | 0.0 | -0.02 | 98.64 | 0.0 | 0.05 | 145.45 | 0.0 | 1.38 | -17.86 | 0.0 | 0.02 | -77.78 | 0.0 | 0 | 100.0 | 0.0 | 0.19 | -75.3 | 0.0 | 1.49 | 0.68 | 0.0 | 1.08 | 77.05 | 0.0 | 0.13 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 60.98 | -74.11 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | 1.79 | -48.27 | 0.0 | -0.11 | -131.43 | 0.0 | -1.47 | 8.12 | 0.0 | -0.11 | -1000.0 | 0.0 | 1.68 | -55.91 | 0.0 | 0.09 | 125.0 | 0.0 | -0.02 | 60.0 | 0.0 | 0.75 | 144.57 | 0.0 | 1.48 | -2.63 | 0.0 | 0.61 | -72.15 | 0.0 | 0.13 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 235.53 | 59.29 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | 3.46 | 476.67 | 0.0 | 0.35 | -69.83 | 0.0 | -1.6 | -715.38 | 0.0 | -0.01 | 66.67 | 0.0 | 3.81 | 116.48 | 0.0 | 0.04 | 0.0 | 0.0 | -0.05 | -110.0 | 0.0 | 0.31 | -21.15 | 0.0 | 1.52 | 17.83 | 0.0 | 2.19 | 284.21 | 0.0 | 0.13 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 147.86 | 77.44 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | 0.6 | 0.0 | 0.0 | 1.16 | 0.0 | 0.0 | 0.26 | 0.0 | 0.0 | -0.03 | 0.0 | 0.0 | 1.76 | 0.0 | 0.0 | 0.04 | 0.0 | 0.0 | 0.5 | 0.0 | 0.0 | 0.39 | 0.0 | 0.0 | 1.29 | 0.0 | 0.0 | 0.57 | 0.0 | 0.0 | 0.13 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 83.33 | 0.0 | 0.0 |
免責聲明
本網站所有資料僅供參考，如使用者依本資料交易發生交易損失需自行負責，本網站對資料內容錯誤﹑更新延誤不負任何責任。