立碁 8111 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY	籌資現金流量 YoY	其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY	資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	1.28	-44.59	-0.44	-1.4	0	0	0.84	-56.7	0.1	-58.33	0.01	1.28	-55.19	0.07	-87.5	0.63	-45.22	0.54	-5.26	0.01	0.0	108.47	-18.76
2022 (9)	2.31	234.78	-0.37	-2.96	-0.02	0	1.94	-40.85	0.24	-65.71	0	2.85	-54.44	0.56	-64.1	1.15	-70.81	0.57	-5.0	0.01	-66.67	133.53	784.37
2021 (8)	0.69	-53.06	2.59	-0.15	0	0	3.28	168.85	0.7	6.06	-0.01	6.26	-10.24	1.56	10.64	3.94	191.85	0.6	9.09	0.03	0.0	15.10	-80.18
2020 (7)	1.47	7.3	-0.25	-0.18	0	0	1.22	-3.17	0.66	247.37	0	6.97	186.48	1.41	291.67	1.35	90.14	0.55	-15.38	0.03	0.0	76.17	-22.72
2019 (6)	1.37	5.38	-0.11	-0.76	0.02	-50.0	1.26	-45.45	0.19	11.76	-0.01	2.43	30.8	0.36	260.0	0.71	-68.02	0.65	0.0	0.03	-25.0	98.56	120.63
2018 (5)	1.3	-61.76	1.01	-0.86	0.04	0	2.31	7600.0	0.17	-56.41	-0.03	1.86	-56.7	0.1	-77.78	2.22	1918.18	0.65	-15.58	0.04	0.0	44.67	-87.91
2017 (4)	3.4	0	-3.37	-0.09	0	0	0.03	0	0.39	39.29	0	4.30	25.17	0.45	0	0.11	0	0.77	-8.33	0.04	-20.0	369.57	0
2016 (3)	-0.06	0	-0.53	-0.09	0.01	0	-0.59	0	0.28	40.0	-0.02	3.43	34.51	-0.19	0	-0.48	0	0.84	-19.23	0.05	0.0	-14.63	0
2015 (2)	0.41	-57.29	0.21	-0.3	0	0	0.62	31.91	0.2	-37.5	-0.01	2.55	-24.43	-0.94	0	-0.92	0	1.04	-11.11	0.05	-16.67	241.18	-77.39
2014 (1)	0.96	92.0	-0.49	-0.73	0	0	0.47	327.27	0.32	-31.91	-0.02	3.38	-24.23	-1.05	0	-1.14	0	1.17	-10.0	0.06	20.0	1066.67	390.67

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY			其他投資調整項 QoQ YoY			資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY			攤提 QoQ YoY			約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	-0.08	-166.67	-120.0	0.02	-97.22	125.0	-0.09	92.86	74.29	-0.02	-300.0	0	-0.06	-107.14	-118.75	0.05	150.0	400.0	0	0	0	2.40	115.14	404.81	0.17	312.5	-22.73	-0.03	-114.29	0.0	0.13	-7.14	-7.14	0	0	0	-80.00	-333.33	-122.0
23Q3 (19)	0.12	-81.54	-76.47	0.72	10.77	800.0	-1.26	0	47.06	0.01	0	200.0	0.84	-35.38	42.37	0.02	0.0	0	0	-100.0	0	1.12	10.61	0	-0.08	-60.0	-500.0	0.21	-52.27	-62.5	0.14	0.0	0.0	0	0	0	34.29	-69.41	-52.94
23Q2 (18)	0.65	10.17	41.3	0.65	135.52	332.14	0	100.0	100.0	0	0	100.0	1.3	204.84	622.22	0.02	100.0	-87.5	0.01	0	0	1.01	101.01	-86.93	-0.05	-266.67	-131.25	0.44	4300.0	51.72	0.14	0.0	0.0	0	0	0	112.07	-71.51	4.76
23Q1 (17)	0.59	47.5	-37.23	-1.83	-2187.5	-2187.5	-0.05	85.71	64.29	0	0	0	-1.24	-487.5	-244.19	0.01	0.0	-87.5	0	0	0	0.50	5.53	-85.93	0.03	-86.36	-80.0	0.01	133.33	-96.88	0.14	0.0	0.0	0	0	0	393.33	8.17	92.48
22Q4 (16)	0.4	-21.57	-2.44	-0.08	-200.0	-102.27	-0.35	85.29	-288.89	0	100.0	0	0.32	-45.76	-91.88	0.01	0	-88.89	0	0	0	0.48	0	-85.61	0.22	1000.0	266.67	-0.03	-105.36	-101.2	0.14	0.0	-6.67	0	0	-100.0	363.64	399.11	2268.07
22Q3 (15)	0.51	10.87	537.5	0.08	128.57	-73.33	-2.38	-2544.44	-213.16	-0.01	0.0	-200.0	0.59	227.78	55.26	0	-100.0	-100.0	0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	0.02	-87.5	-95.65	0.56	93.1	3.7	0.14	0.0	-12.5	0	0	-100.0	72.86	-31.89	546.61
22Q2 (14)	0.46	-51.06	187.5	-0.28	-250.0	-100.0	-0.09	35.71	-129.03	-0.01	0	0.0	0.18	-79.07	800.0	0.16	100.0	33.33	0	0	0	7.73	116.43	91.95	0.16	6.67	-73.77	0.29	-9.38	-23.68	0.14	0.0	-6.67	0	0	-100.0	106.98	-47.65	261.05
22Q1 (13)	0.94	129.27	1780.0	-0.08	-102.27	92.73	-0.14	-55.56	-135.0	0	0	0	0.86	-78.17	181.9	0.08	-11.11	-80.95	0	0	0	3.57	7.94	-76.53	0.15	150.0	-65.12	0.32	-87.25	-37.25	0.14	-6.67	0.0	0	-100.0	-100.0	204.35	1230.75	2597.39
21Q4 (12)	0.41	412.5	-47.44	3.53	1076.67	1138.24	-0.09	88.16	60.87	0	-100.0	0	3.94	936.84	795.45	0.09	12.5	-75.68	0	0	0	3.31	12.5	-76.93	0.06	-86.96	-84.62	2.51	364.81	829.63	0.15	-6.25	7.14	0.01	0.0	0.0	15.36	36.28	-91.73
21Q3 (11)	0.08	-50.0	-85.96	0.3	314.29	137.5	-0.76	-345.16	-850.0	0.01	200.0	0	0.38	1800.0	265.22	0.08	-33.33	-46.67	0	0	0	2.94	-26.96	-47.06	0.46	-24.59	-9.8	0.54	42.11	-3.57	0.16	6.67	23.08	0.01	0.0	0.0	11.27	-61.97	-86.16
21Q2 (10)	0.16	220.0	260.0	-0.14	87.27	60.0	0.31	-22.5	19.23	-0.01	0	0	0.02	101.9	104.44	0.12	-71.43	33.33	0	0	0	4.03	-73.54	2.91	0.61	41.86	60.53	0.38	-25.49	-5.0	0.15	7.14	15.38	0.01	0.0	0.0	29.63	291.11	260.0
21Q1 (9)	0.05	-93.59	-76.19	-1.1	-223.53	-188.71	0.4	273.91	433.33	0	0	0	-1.05	-338.64	-172.41	0.42	13.51	740.0	0	0	0	15.22	6.11	472.17	0.43	10.26	207.14	0.51	88.89	292.31	0.14	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	7.58	-95.92	-89.9
20Q4 (8)	0.78	36.84	-2.5	-0.34	57.5	53.42	-0.23	-187.5	39.47	0	0	-100.0	0.44	291.3	528.57	0.37	146.67	428.57	0	0	100.0	14.34	158.14	322.04	0.39	-23.53	254.55	0.27	-51.79	550.0	0.14	7.69	-6.67	0.01	0.0	0.0	185.71	128.07	-76.79
20Q3 (7)	0.57	670.0	280.0	-0.8	-128.57	-420.0	-0.08	-130.77	85.19	0	0	100.0	-0.23	48.89	-157.5	0.15	66.67	200.0	0	0	0	5.56	41.98	112.22	0.51	34.21	410.0	0.56	40.0	522.22	0.13	0.0	-18.75	0.01	0.0	0.0	81.43	539.71	41.14
20Q2 (6)	-0.1	-147.62	-242.86	-0.35	-128.23	-138.04	0.26	316.67	300.0	0	0	-100.0	-0.45	-131.03	-145.45	0.09	80.0	125.0	0	0	0	3.91	47.13	88.8	0.38	171.43	442.86	0.4	207.69	900.0	0.13	-7.14	-23.53	0.01	0.0	0.0	-18.52	-124.69	-158.2
20Q1 (5)	0.21	-73.75	-40.0	1.24	269.86	325.45	-0.12	68.42	-141.38	0	-100.0	0	1.45	1971.43	825.0	0.05	-28.57	25.0	0	100.0	0	2.66	-21.73	27.66	0.14	27.27	75.0	0.13	316.67	-79.69	0.14	-6.67	-17.65	0.01	0.0	0.0	75.00	-90.62	75.71
19Q4 (4)	0.8	433.33	0.0	-0.73	-392.0	0.0	-0.38	29.63	0.0	0.03	175.0	0.0	0.07	-82.5	0.0	0.07	40.0	0.0	-0.01	0	0.0	3.40	29.81	0.0	0.11	10.0	0.0	-0.06	-166.67	0.0	0.15	-6.25	0.0	0.01	0.0	0.0	800.00	1286.67	0.0
19Q3 (3)	0.15	114.29	0.0	0.25	-72.83	0.0	-0.54	-315.38	0.0	-0.04	-200.0	0.0	0.4	-59.6	0.0	0.05	25.0	0.0	0	0	0.0	2.62	26.31	0.0	0.1	42.86	0.0	0.09	125.0	0.0	0.16	-5.88	0.0	0.01	0.0	0.0	57.69	81.32	0.0
19Q2 (2)	0.07	-80.0	0.0	0.92	267.27	0.0	-0.13	-144.83	0.0	0.04	0	0.0	0.99	595.0	0.0	0.04	0.0	0.0	0	0	0.0	2.07	-0.52	0.0	0.07	-12.5	0.0	0.04	-93.75	0.0	0.17	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	31.82	-25.45	0.0
19Q1 (1)	0.35	0.0	0.0	-0.55	0.0	0.0	0.29	0.0	0.0	0	0.0	0.0	-0.2	0.0	0.0	0.04	0.0	0.0	0	0.0	0.0	2.08	0.0	0.0	0.08	0.0	0.0	0.64	0.0	0.0	0.17	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	42.68	0.0	0.0