現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | 3.74 | 0 | -0.27 | 0 | -1.98 | 0 | 0.18 | -51.35 | 3.47 | 0 | 0.12 | -72.73 | 0 | 0 | 0.47 | -79.25 | 3.63 | 36.47 | 3.03 | 27.85 | 0.33 | 6.45 | 0.07 | 0.0 | 109.04 | 0 |
| 2024 (4) | -0.52 | 0 | -0.6 | 0 | 2.16 | -26.53 | 0.37 | 0 | -1.12 | 0 | 0.44 | 2.33 | 0 | 0 | 2.26 | -6.64 | 2.66 | -12.21 | 2.37 | -2.87 | 0.31 | 0.0 | 0.07 | 40.0 | -18.91 | 0 |
| 2023 (3) | -0.16 | 0 | -0.51 | 0 | 2.94 | 0 | -0.1 | 0 | -0.67 | 0 | 0.43 | -61.26 | 0 | 0 | 2.42 | -49.99 | 3.03 | -32.82 | 2.44 | -34.58 | 0.31 | 82.35 | 0.05 | 66.67 | -5.71 | 0 |
| 2022 (2) | 4.06 | 100.99 | -0.85 | 0 | -1.11 | 0 | 0.56 | 93.1 | 3.21 | 22.99 | 1.11 | 2675.0 | 0.01 | 0 | 4.83 | 1776.57 | 4.51 | 168.45 | 3.73 | 198.4 | 0.17 | -5.56 | 0.03 | 0.0 | 103.31 | -25.33 |
| 2021 (1) | 2.02 | 39.31 | 0.59 | 742.86 | 0.15 | 0 | 0.29 | 0 | 2.61 | 71.71 | 0.04 | -50.0 | -0.01 | 0 | 0.26 | -74.03 | 1.68 | 6.33 | 1.25 | 6.84 | 0.18 | 50.0 | 0.03 | 50.0 | 138.36 | 25.0 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | -1.66 | -165.87 | -407.41 | -3.11 | -5083.33 | -10266.67 | 2.68 | 5460.0 | 26900.0 | -0.42 | -290.91 | 12.5 | -4.77 | -293.9 | -1035.29 | 0.03 | -40.0 | 0.0 | -3.04 | -30500.0 | -30300.0 | 0.56 | -12.56 | -7.41 | 0.42 | -50.0 | -40.85 | 0.38 | -44.93 | -44.12 | 0.1 | 0.0 | 42.86 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | -332.00 | -206.71 | -573.41 |
| 25Q4 (7) | 2.52 | 712.9 | 558.18 | -0.06 | -20.0 | 84.62 | -0.05 | 97.4 | -101.12 | 0.22 | 214.29 | -46.34 | 2.46 | 846.15 | 361.7 | 0.05 | 150.0 | -86.49 | 0.01 | 0 | 0.0 | 0.64 | 90.91 | -89.13 | 0.84 | 6.33 | -11.58 | 0.69 | 1.47 | -19.77 | 0.1 | 11.11 | 25.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 311.11 | 692.83 | 643.03 |
| 25Q3 (6) | 0.31 | -16.22 | 136.9 | -0.05 | 61.54 | 66.67 | -1.92 | -19300.0 | -84.62 | 0.07 | -75.86 | 170.0 | 0.26 | 8.33 | 126.26 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 100.0 | 0 | 0.33 | 12.81 | -21.96 | 0.79 | -38.76 | 33.9 | 0.68 | -31.31 | 41.67 | 0.09 | 28.57 | 12.5 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 39.24 | 14.54 | 127.09 |
| 25Q2 (5) | 0.37 | -31.48 | -71.54 | -0.13 | -333.33 | -550.0 | 0.01 | 200.0 | 100.82 | 0.29 | 160.42 | 20.83 | 0.24 | -52.94 | -81.25 | 0.02 | -33.33 | 100.0 | -0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.29 | -50.84 | 37.46 | 1.29 | 81.69 | 180.43 | 0.99 | 45.59 | 147.5 | 0.07 | 0.0 | -12.5 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 34.26 | -51.15 | -86.82 |
| 25Q1 (4) | 0.54 | 198.18 | 0.0 | -0.03 | 92.31 | 0.0 | -0.01 | -100.22 | 0.0 | -0.48 | -217.07 | 0.0 | 0.51 | 154.26 | 0.0 | 0.03 | -91.89 | 0.0 | -0.01 | -200.0 | 0.0 | 0.60 | -89.74 | 0.0 | 0.71 | -25.26 | 0.0 | 0.68 | -20.93 | 0.0 | 0.07 | -12.5 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 70.13 | 222.41 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | -0.55 | 34.52 | 0.0 | -0.39 | -160.0 | 0.0 | 4.45 | 527.88 | 0.0 | 0.41 | 510.0 | 0.0 | -0.94 | 5.05 | 0.0 | 0.37 | 1750.0 | 0.0 | 0.01 | 0 | 0.0 | 5.85 | 1270.7 | 0.0 | 0.95 | 61.02 | 0.0 | 0.86 | 79.17 | 0.0 | 0.08 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | -57.29 | 60.44 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | -0.84 | -164.62 | 0.0 | -0.15 | -650.0 | 0.0 | -1.04 | 14.75 | 0.0 | -0.1 | -141.67 | 0.0 | -0.99 | -177.34 | 0.0 | 0.02 | 100.0 | 0.0 | 0 | 100.0 | 0.0 | 0.43 | 98.72 | 0.0 | 0.59 | 28.26 | 0.0 | 0.48 | 20.0 | 0.0 | 0.08 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | -144.83 | -155.7 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | 1.3 | 0.0 | 0.0 | -0.02 | 0.0 | 0.0 | -1.22 | 0.0 | 0.0 | 0.24 | 0.0 | 0.0 | 1.28 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | -0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.21 | 0.0 | 0.0 | 0.46 | 0.0 | 0.0 | 0.4 | 0.0 | 0.0 | 0.08 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 260.00 | 0.0 | 0.0 |
免責聲明
本網站所有資料僅供參考，如使用者依本資料交易發生交易損失需自行負責，本網站對資料內容錯誤﹑更新延誤不負任何責任。