現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | 0.73 | -23.16 | 0.16 | 0 | -0.82 | 0 | -0.01 | 0 | 0.89 | 122.5 | 0.09 | -52.63 | 0 | 0 | 0.64 | -55.08 | 1.32 | 73.68 | 0.99 | 26.92 | 0.29 | -6.45 | 0.01 | 0.0 | 56.59 | -34.48 |
| 2024 (4) | 0.95 | -54.55 | -0.55 | 0 | -0.04 | 0 | 0.01 | 0 | 0.4 | -66.94 | 0.19 | -68.85 | 0 | 0 | 1.42 | -69.04 | 0.76 | -40.16 | 0.78 | -24.27 | 0.31 | -6.06 | 0.01 | 0.0 | 86.36 | -43.39 |
| 2023 (3) | 2.09 | 19.43 | -0.88 | 0 | -0.84 | 0 | 0 | 0 | 1.21 | -63.22 | 0.61 | 117.86 | 0.02 | 0 | 4.57 | 119.16 | 1.27 | 17.59 | 1.03 | 47.14 | 0.33 | 6.45 | 0.01 | 0.0 | 152.55 | -11.08 |
| 2022 (2) | 1.75 | 34.62 | 1.54 | 242.22 | -2.89 | 0 | 0 | 0 | 3.29 | 88.0 | 0.28 | 366.67 | 0 | 0 | 2.09 | 474.47 | 1.08 | -28.48 | 0.7 | 150.0 | 0.31 | 6.9 | 0.01 | 0 | 171.57 | -24.77 |
| 2021 (1) | 1.3 | -17.2 | 0.45 | 0 | -1.04 | 0 | 0 | 0 | 1.75 | 80.41 | 0.06 | 0.0 | -0.2 | 0 | 0.36 | -16.83 | 1.51 | -9.04 | 0.28 | -54.84 | 0.29 | 7.41 | 0 | 0 | 228.07 | 29.29 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | 0.76 | 192.31 | 13.43 | -0.06 | 86.36 | -109.23 | -0.22 | -1200.0 | -2100.0 | 0 | 100.0 | -100.0 | 0.7 | 488.89 | -46.97 | 0.05 | 66.67 | 400.0 | 0 | 0 | 0 | 1.32 | 71.5 | 289.18 | 0.35 | 12.9 | 29.63 | 0.26 | -7.14 | 62.5 | 0.07 | 0.0 | -12.5 | 0 | 0 | 0 | 230.30 | 210.02 | -17.5 |
| 25Q4 (7) | 0.26 | 149.06 | -51.85 | -0.44 | -1000.0 | -340.0 | 0.02 | 150.0 | 128.57 | -0.05 | -600.0 | 0 | -0.18 | 68.42 | -140.91 | 0.03 | -40.0 | -57.14 | 0 | 0 | 0 | 0.77 | -40.62 | -66.37 | 0.31 | -27.91 | 181.82 | 0.28 | -20.0 | 64.71 | 0.07 | 0.0 | -12.5 | 0 | 0 | 0 | 74.29 | 158.87 | -65.61 |
| 25Q3 (6) | -0.53 | -260.61 | -657.14 | -0.04 | -300.0 | 93.75 | -0.04 | 94.94 | -116.0 | 0.01 | -50.0 | 0.0 | -0.57 | -278.12 | 19.72 | 0.05 | 400.0 | 400.0 | 0 | 0 | 0 | 1.30 | 345.6 | 392.23 | 0.43 | 34.38 | 65.38 | 0.35 | 75.0 | 75.0 | 0.07 | 0.0 | -12.5 | 0 | 0 | 0 | -126.19 | -203.25 | -404.76 |
| 25Q2 (5) | 0.33 | -50.75 | 17.86 | -0.01 | -101.54 | 66.67 | -0.79 | -7800.0 | -243.48 | 0.02 | 100.0 | 0 | 0.32 | -75.76 | 28.0 | 0.01 | 0.0 | -66.67 | 0 | 0 | 0 | 0.29 | -14.24 | -64.83 | 0.32 | 18.52 | 68.42 | 0.2 | 25.0 | -4.76 | 0.07 | -12.5 | -12.5 | 0 | 0 | 0 | 122.22 | -56.22 | 26.59 |
| 25Q1 (4) | 0.67 | 24.07 | 0.0 | 0.65 | 750.0 | 0.0 | -0.01 | 85.71 | 0.0 | 0.01 | 0 | 0.0 | 1.32 | 200.0 | 0.0 | 0.01 | -85.71 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.34 | -85.18 | 0.0 | 0.27 | 145.45 | 0.0 | 0.16 | -5.88 | 0.0 | 0.08 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 279.17 | 29.24 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | 0.54 | 871.43 | 0.0 | -0.1 | 84.38 | 0.0 | -0.07 | -128.0 | 0.0 | 0 | -100.0 | 0.0 | 0.44 | 161.97 | 0.0 | 0.07 | 600.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 2.29 | 769.28 | 0.0 | 0.11 | -57.69 | 0.0 | 0.17 | -15.0 | 0.0 | 0.08 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 216.00 | 964.0 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | -0.07 | -125.0 | 0.0 | -0.64 | -2033.33 | 0.0 | 0.25 | 208.7 | 0.0 | 0.01 | 0 | 0.0 | -0.71 | -384.0 | 0.0 | 0.01 | -66.67 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.26 | -68.16 | 0.0 | 0.26 | 36.84 | 0.0 | 0.2 | -4.76 | 0.0 | 0.08 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | -25.00 | -125.89 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | 0.28 | 0.0 | 0.0 | -0.03 | 0.0 | 0.0 | -0.23 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0.25 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0.83 | 0.0 | 0.0 | 0.19 | 0.0 | 0.0 | 0.21 | 0.0 | 0.0 | 0.08 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 96.55 | 0.0 | 0.0 |
免責聲明
本網站所有資料僅供參考，如使用者依本資料交易發生交易損失需自行負責，本網站對資料內容錯誤﹑更新延誤不負任何責任。