現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | 5.86 | 16.04 | -10.56 | 0 | 1.59 | -56.56 | 0.06 | 0 | -4.7 | 0 | 10.94 | 98.55 | 0 | 0 | 48.28 | 92.77 | 5.58 | 2.57 | 4.15 | -19.57 | 1.39 | 13.93 | 0.03 | 50.0 | 105.21 | 33.33 |
| 2024 (4) | 5.05 | 30.49 | -4.78 | 0 | 3.66 | 21.19 | -0.18 | 0 | 0.27 | 0 | 5.51 | 129.58 | 0 | 0 | 25.05 | 66.45 | 5.44 | 11.93 | 5.16 | 31.63 | 1.22 | 31.18 | 0.02 | 100.0 | 78.91 | -0.91 |
| 2023 (3) | 3.87 | -24.56 | -4.61 | 0 | 3.02 | 0 | -0.17 | 0 | -0.74 | 0 | 2.4 | 31.15 | 0 | 0 | 15.05 | 8.86 | 4.86 | 42.94 | 3.92 | 14.29 | 0.93 | 14.81 | 0.01 | 0.0 | 79.63 | -34.03 |
| 2022 (2) | 5.13 | 74.49 | -1.9 | 0 | -1.9 | 0 | 0.15 | 0 | 3.23 | 74.59 | 1.83 | 56.41 | 0 | 0 | 13.82 | 80.04 | 3.4 | -18.66 | 3.43 | 5.86 | 0.81 | 15.71 | 0.01 | -50.0 | 120.71 | 62.58 |
| 2021 (1) | 2.94 | 0 | -1.09 | 0 | -1.03 | 0 | -0.1 | 0 | 1.85 | 0 | 1.17 | 0 | 0 | 0 | 7.68 | 0 | 4.18 | 0 | 3.24 | 0 | 0.7 | 0 | 0.02 | 0 | 74.24 | 0 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | 0.75 | -74.92 | -24.24 | -1.01 | 84.51 | -573.33 | 9.89 | 409.79 | 672.66 | 0.04 | -20.0 | -60.0 | -0.26 | 92.63 | -130.95 | 0.54 | -91.64 | -57.48 | 0 | 0 | 0 | 11.46 | -91.07 | -44.93 | 0.61 | -34.41 | -60.39 | 0.5 | -56.14 | -68.75 | 0.41 | 7.89 | 20.59 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 81.52 | -58.28 | 60.57 |
| 25Q4 (7) | 2.99 | 62.5 | 64.29 | -6.52 | -85.75 | -903.08 | 1.94 | 259.02 | -51.01 | 0.05 | 150.0 | -50.0 | -3.53 | -111.38 | -401.71 | 6.46 | 104.43 | 1245.83 | 0 | 0 | 0 | 128.43 | 104.43 | 1392.99 | 0.93 | -16.22 | -7.0 | 1.14 | -19.15 | -19.72 | 0.38 | 11.76 | 11.76 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 195.42 | 86.93 | 90.06 |
| 25Q3 (6) | 1.84 | 6033.33 | 268.0 | -3.51 | -823.68 | -7.67 | -1.22 | -197.56 | -191.73 | -0.1 | -211.11 | 64.29 | -1.67 | -377.14 | 39.49 | 3.16 | 7800.0 | 45.62 | 0 | 0 | 0 | 62.82 | 10093.04 | 78.63 | 1.11 | -44.5 | -30.19 | 1.41 | 0 | 33.02 | 0.34 | 0.0 | 6.25 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 104.55 | 1119.7 | 190.64 |
| 25Q2 (5) | 0.03 | -96.97 | -98.42 | -0.38 | -153.33 | 76.1 | -0.41 | -132.03 | -191.11 | 0.09 | -10.0 | -10.0 | -0.35 | -141.67 | -212.9 | 0.04 | -96.85 | -97.66 | 0 | 0 | 0 | 0.62 | -97.04 | -98.21 | 2.0 | 29.87 | 58.73 | 0 | -100.0 | -100.0 | 0.34 | 0.0 | 9.68 | 0.01 | 0.0 | 0 | 8.57 | -83.12 | -93.1 |
| 25Q1 (4) | 0.99 | -45.6 | 0.0 | -0.15 | 76.92 | 0.0 | 1.28 | -67.68 | 0.0 | 0.1 | 0.0 | 0.0 | 0.84 | -28.21 | 0.0 | 1.27 | 164.58 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 20.82 | 142.03 | 0.0 | 1.54 | 54.0 | 0.0 | 1.6 | 12.68 | 0.0 | 0.34 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 50.77 | -50.63 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | 1.82 | 264.0 | 0.0 | -0.65 | 80.06 | 0.0 | 3.96 | 197.74 | 0.0 | 0.1 | 135.71 | 0.0 | 1.17 | 142.39 | 0.0 | 0.48 | -77.88 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 8.60 | -75.54 | 0.0 | 1.0 | -37.11 | 0.0 | 1.42 | 33.96 | 0.0 | 0.34 | 6.25 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 102.82 | 185.85 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | 0.5 | -73.68 | 0.0 | -3.26 | -105.03 | 0.0 | 1.33 | 195.56 | 0.0 | -0.28 | -380.0 | 0.0 | -2.76 | -990.32 | 0.0 | 2.17 | 26.9 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 35.17 | 2.43 | 0.0 | 1.59 | 26.19 | 0.0 | 1.06 | -13.11 | 0.0 | 0.32 | 3.23 | 0.0 | 0.01 | 0 | 0.0 | 35.97 | -71.03 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | 1.9 | 0.0 | 0.0 | -1.59 | 0.0 | 0.0 | 0.45 | 0.0 | 0.0 | 0.1 | 0.0 | 0.0 | 0.31 | 0.0 | 0.0 | 1.71 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 34.34 | 0.0 | 0.0 | 1.26 | 0.0 | 0.0 | 1.22 | 0.0 | 0.0 | 0.31 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 124.18 | 0.0 | 0.0 |
免責聲明
本網站所有資料僅供參考，如使用者依本資料交易發生交易損失需自行負責，本網站對資料內容錯誤﹑更新延誤不負任何責任。