應廣 6716 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY	籌資現金流量 YoY	其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY	資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	1.69	0	0.1	-1.19	0.06	0	1.79	0	0.11	-26.67	0	1.04	-34.91	0.84	-53.85	0.59	-70.65	0.19	11.76	0.15	36.36	181.72	0
2022 (9)	-1.1	0	-0.74	-0.74	-0.22	0	-1.84	0	0.15	15.38	0	1.60	18.7	1.82	-46.78	2.01	-28.72	0.17	30.77	0.11	22.22	-48.03	0
2021 (8)	3.63	122.7	-1.27	-0.76	0.03	50.0	2.36	103.45	0.13	550.0	0	1.35	358.9	3.42	149.64	2.82	138.98	0.13	18.18	0.09	-18.18	119.41	2.56
2020 (7)	1.63	136.23	-0.47	0.33	0.02	100.0	1.16	792.31	0.02	-33.33	0	0.29	-48.97	1.37	59.3	1.18	66.2	0.11	-8.33	0.11	57.14	116.43	51.86
2019 (6)	0.69	-32.35	-0.56	-0.63	0.01	0	0.13	-87.5	0.03	-50.0	0	0.57	-55.27	0.86	2.38	0.71	-7.79	0.12	100.0	0.07	75.0	76.67	-34.61
2018 (5)	1.02	10.87	0.02	-0.36	0	0	1.04	65.08	0.06	-33.33	0	1.28	-32.05	0.84	-20.75	0.77	6.94	0.06	50.0	0.04	100.0	117.24	-0.6
2017 (4)	0.92	130.0	-0.29	-0.34	0.02	0	0.63	70.27	0.09	200.0	0	1.89	188.03	1.06	11.58	0.72	-1.37	0.04	0.0	0.02	100.0	117.95	130.0
2016 (3)	0.4	-36.51	-0.03	-0.28	-0.03	0	0.37	23.33	0.03	-40.0	0	0.66	-49.32	0.95	14.46	0.73	-3.95	0.04	0.0	0.01	0.0	51.28	-34.07
2015 (2)	0.63	0	-0.33	-0.21	0.02	0	0.3	0	0.05	0	-0.49	1.30	0	0.83	0	0.76	0	0.04	0	0.01	0	77.78	0

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY					資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY			攤提 QoQ YoY			約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	0.71	4.41	197.26	-0.04	-123.53	91.3	-0.96	-123.26	-308.7	0.11	320.0	120.0	0.67	-21.18	156.3	0.04	33.33	0.0	0	0	1.18	10.98	-58.24	0.41	412.5	272.73	0.23	-8.0	560.0	0.05	0.0	25.0	0.04	0.0	0.0	221.88	10.94	109.12
23Q3 (19)	0.68	142.86	156.67	0.17	1800.0	1600.0	-0.43	-577.78	62.93	-0.05	0	80.77	0.85	214.81	171.43	0.03	200.0	50.0	0	0	1.06	178.8	18.73	0.08	-71.43	-73.33	0.25	56.25	-53.7	0.05	0.0	0.0	0.04	0.0	33.33	200.00	78.57	203.33
23Q2 (18)	0.28	1300.0	154.55	-0.01	66.67	94.44	0.09	-18.18	550.0	0	0	-100.0	0.27	2800.0	485.71	0.01	-66.67	-80.0	0	0	0.38	-78.33	-76.96	0.28	300.0	-61.64	0.16	420.0	-77.14	0.05	0.0	25.0	0.04	0.0	100.0	112.00	124.0	673.82
23Q1 (17)	0.02	102.74	-97.22	-0.03	93.48	75.0	0.11	-76.09	650.0	0	-100.0	100.0	-0.01	99.16	-101.67	0.03	-25.0	-40.0	0	0	1.75	-37.72	-5.61	0.07	-36.36	-89.71	-0.05	0.0	-106.02	0.05	25.0	25.0	0.04	0.0	100.0	50.00	102.05	-38.19
22Q4 (16)	-0.73	39.17	-162.39	-0.46	-4700.0	73.41	0.46	139.66	475.0	0.05	119.23	0	-1.19	0.0	-112.5	0.04	100.0	-33.33	0	0	2.82	215.49	16.43	0.11	-63.33	-86.75	-0.05	-109.26	-107.46	0.04	-20.0	0.0	0.04	33.33	100.0	-2433.33	-1157.22	-1618.23
22Q3 (15)	-1.2	-1190.91	-204.35	0.01	105.56	-97.67	-1.16	-5700.0	-45.0	-0.26	-2700.0	-2700.0	-1.19	-1600.0	-175.32	0.02	-60.0	100.0	0	0	0.89	-45.89	135.71	0.3	-58.9	-70.59	0.54	-22.86	-38.64	0.05	25.0	66.67	0.03	50.0	50.0	-193.55	-1437.24	-256.52
22Q2 (14)	0.11	-84.72	-85.33	-0.18	-50.0	-129.51	-0.02	0.0	-125.0	0.01	150.0	0.0	-0.07	-111.67	-105.15	0.05	0.0	150.0	0	0	1.65	-11.22	102.97	0.73	7.35	-24.74	0.7	-15.66	-7.89	0.04	0.0	33.33	0.02	0.0	-33.33	14.47	-82.11	-84.18
22Q1 (13)	0.72	-38.46	28.57	-0.12	93.06	79.31	-0.02	-125.0	83.33	-0.02	0	-300.0	0.6	207.14	3100.0	0.05	-16.67	0.0	0	0	1.86	-23.17	-22.68	0.68	-18.07	13.33	0.83	23.88	62.75	0.04	0.0	33.33	0.02	0.0	-33.33	80.90	-49.52	-17.66
21Q4 (12)	1.17	1.74	27.17	-1.73	-502.33	-540.74	0.08	110.0	-11.11	0	-100.0	0	-0.56	-135.44	-186.15	0.06	500.0	500.0	0	0	2.42	538.71	364.52	0.83	-18.63	102.44	0.67	-23.86	86.11	0.04	33.33	33.33	0.02	0.0	-33.33	160.27	29.61	-26.83
21Q3 (11)	1.15	53.33	30.68	0.43	-29.51	577.78	-0.8	-1100.0	-29.03	0.01	0.0	0.0	1.58	16.18	100.0	0.01	-50.0	0	0	0	0.38	-53.41	0	1.02	5.15	175.68	0.88	15.79	193.33	0.03	0.0	0.0	0.02	-33.33	-33.33	123.66	35.2	-49.41
21Q2 (10)	0.75	33.93	7600.0	0.61	205.17	377.27	0.08	166.67	260.0	0.01	0.0	0	1.36	6900.0	691.3	0.02	-60.0	0	0	0	0.81	-66.18	0	0.97	61.67	120.45	0.76	49.02	100.0	0.03	0.0	0.0	0.03	0.0	0.0	91.46	-6.9	4124.39
21Q1 (9)	0.56	-39.13	450.0	-0.58	-114.81	-583.33	-0.12	-233.33	-113.19	0.01	0	0	-0.02	-103.08	50.0	0.05	400.0	400.0	0	0	2.40	361.54	205.29	0.6	46.34	300.0	0.51	41.67	292.31	0.03	0.0	0.0	0.03	0.0	0.0	98.25	-55.15	216.67
20Q4 (8)	0.92	4.55	318.18	-0.27	-200.0	-200.0	0.09	114.52	280.0	0	-100.0	0	0.65	-17.72	32.65	0.01	0	0.0	0	0	0.52	0	-7.81	0.41	10.81	0.0	0.36	20.0	9.09	0.03	0.0	0.0	0.03	0.0	50.0	219.05	-10.39	278.35
20Q3 (7)	0.88	8900.0	833.33	-0.09	59.09	30.77	-0.62	-1140.0	-8.77	0.01	0	0.0	0.79	443.48	416.0	0	0	-100.0	0	0	-0.00	0	-100.0	0.37	-15.91	85.0	0.3	-21.05	114.29	0.03	0.0	0.0	0.03	0.0	0.0	244.44	10855.56	507.41
20Q2 (6)	-0.01	93.75	-101.69	-0.22	-283.33	68.57	-0.05	-105.49	-150.0	0	0	0	-0.23	-475.0	-109.09	0	-100.0	-100.0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	0.44	193.33	76.0	0.38	192.31	52.0	0.03	0.0	-50.0	0.03	0.0	50.0	-2.27	97.3	-101.27
20Q1 (5)	-0.16	-172.73	-169.57	0.12	-55.56	126.67	0.91	1920.0	0	0	0	0	-0.04	-108.16	81.82	0.01	0.0	0.0	0	0	0.79	39.37	-29.92	0.15	-63.41	150.0	0.13	-60.61	85.71	0.03	0.0	0.0	0.03	50.0	200.0	-84.21	-245.45	-140.27
19Q4 (4)	0.22	283.33	0.0	0.27	307.69	0.0	-0.05	91.23	0.0	0	-100.0	0.0	0.49	296.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0	0.0	0.56	-29.38	0.0	0.41	105.0	0.0	0.33	135.71	0.0	0.03	0.0	0.0	0.02	-33.33	0.0	57.89	196.49	0.0
19Q3 (3)	-0.12	-120.34	0.0	-0.13	81.43	0.0	-0.57	-2750.0	0.0	0.01	0	0.0	-0.25	-127.27	0.0	0.01	0.0	0.0	0	0.0	0.80	76.0	0.0	0.2	-20.0	0.0	0.14	-44.0	0.0	0.03	-50.0	0.0	0.03	50.0	0.0	-60.00	-133.56	0.0
19Q2 (2)	0.59	156.52	0.0	-0.7	-55.56	0.0	-0.02	0	0.0	0	0	0.0	-0.11	50.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0	0.0	0.45	-59.55	0.0	0.25	316.67	0.0	0.25	257.14	0.0	0.06	100.0	0.0	0.02	100.0	0.0	178.79	-14.49	0.0
19Q1 (1)	0.23	0.0	0.0	-0.45	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0	0.0	0.0	-0.22	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0.0	0.0	1.12	0.0	0.0	0.06	0.0	0.0	0.07	0.0	0.0	0.03	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	209.09	0.0	0.0