- 毛利率代表著產品的競爭優勢, 要和同一個產業做比較. 如果毛利率很低的話, 就要看公司的營收規模是否夠大
- 毛利率從谷底回升, 或許就是開始反轉的訊號
- 營益率代表著公司的經營效率
- 在不大幅舉債的前提下, ROE可以看出公司的經營品質
- 穩定或持續提升的毛利率和營益率十分重要, 要當心持續下滑的毛利率和營益率
- 本業收入比高的公司, 才容易預估財測, 值得花心力去研究
- 無形資產佔總資產比高的公司, 可能代表這家公司是透過併購來成長. 但如果佔比高的不合理, 則要當心
- 併購後有沒有發揮1+1>2, 營益率是一個很好的觀察指標
- 要檢視ROE上升或下滑的原因, 根據杜邦分析不外乎是利潤率, 營收, 財務槓桿的增減
- 租賃業要觀察延滯率(在銀行稱為逾放比率)的變化. 如果越來越多客戶拖延還錢(延滯率上升), 就代表接下來放款的錢也會變少(放款率下降)
| EPS QoQ YoY | 營業毛利率 QoQ YoY | 營業利益率 QoQ YoY | 稅前淨利率 QoQ YoY | 稅後淨利率 QoQ YoY | 股東權益報酬率 QoQ YoY | 資產報酬率 QoQ YoY | 總資產周轉率 QoQ YoY | EBITDA利潤率 QoQ YoY | 財務槓桿 QoQ YoY | 本業收入比 QoQ YoY | 業外獲益比 QoQ YoY | 用人費用率 QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | -3.28 | -530.77 | -45.13 | 99.89 | -0.06 | 0.0 | -62.19 | -388.53 | -2.61 | -58.81 | -567.54 | -31.71 | -50.94 | -792.12 | -20.65 | -3.75 | -546.55 | -56.25 | -2.55 | -779.31 | -15.91 | 0.05 | -28.57 | 0.0 | -5.52 | -117.67 | -287.12 | 40.45 | -2.76 | 442.23 | 105.73 | -26.53 | -21.99 | -5.73 | 86.95 | 83.88 | 73.44 | 69.76 | -2.24 |
| 25Q4 (7) | -0.52 | -405.88 | -119.92 | 99.95 | -0.02 | 0.0 | -12.73 | -146.71 | -244.0 | -8.81 | -955.34 | -130.48 | -5.71 | -415.47 | -119.9 | -0.58 | -405.26 | -120.86 | -0.29 | -238.1 | -111.37 | 0.07 | -12.5 | -22.22 | 31.24 | -8.81 | -46.06 | 41.60 | 6.61 | 317.25 | 143.90 | 129.98 | 366.81 | -43.90 | -107.57 | -162.79 | 43.26 | -12.62 | 17.62 |
| 25Q3 (6) | 0.17 | 103.05 | 525.0 | 99.97 | 0.09 | 0.03 | -5.16 | 91.65 | -192.31 | 1.03 | 100.89 | 17.05 | 1.81 | 101.79 | 530.95 | 0.19 | 103.06 | 575.0 | 0.21 | 103.83 | 1150.0 | 0.08 | 60.0 | 0.0 | 34.26 | 155.13 | 28.94 | 39.02 | 112.07 | 314.23 | -480.00 | -998.96 | -180.0 | 580.00 | 1136.32 | 216.0 | 49.51 | -30.14 | -2.15 |
| 25Q2 (5) | -5.58 | -146.9 | -262.34 | 99.88 | -0.01 | -0.18 | -61.79 | -1.95 | -17.36 | -116.06 | -159.93 | -302.29 | -101.20 | -139.7 | -261.95 | -6.21 | -158.75 | -276.36 | -5.48 | -149.09 | -267.79 | 0.05 | 0.0 | 0.0 | -62.14 | -2206.44 | -566.87 | 18.40 | 146.65 | 80.22 | 53.40 | -60.6 | -70.94 | 46.91 | 232.01 | 156.86 | 70.87 | -5.66 | 11.73 |
| 25Q1 (4) | -2.26 | -186.59 | 0.0 | 99.89 | -0.06 | 0.0 | -60.61 | -785.63 | 0.0 | -44.65 | -254.5 | 0.0 | -42.22 | -247.16 | 0.0 | -2.40 | -186.33 | 0.0 | -2.20 | -186.27 | 0.0 | 0.05 | -44.44 | 0.0 | 2.95 | -94.91 | 0.0 | 7.46 | -25.18 | 0.0 | 135.54 | 339.67 | 0.0 | -35.54 | -150.82 | 0.0 | 75.12 | 104.24 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | 2.61 | 6625.0 | 0.0 | 99.95 | 0.01 | 0.0 | 8.84 | 58.14 | 0.0 | 28.90 | 3184.09 | 0.0 | 28.69 | 6930.95 | 0.0 | 2.78 | 7050.0 | 0.0 | 2.55 | 12850.0 | 0.0 | 0.09 | 12.5 | 0.0 | 57.92 | 117.99 | 0.0 | 9.97 | 5.84 | 0.0 | 30.83 | -94.86 | 0.0 | 69.92 | 113.98 | 0.0 | 36.78 | -27.31 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | -0.04 | 97.4 | 0.0 | 99.94 | -0.12 | 0.0 | 5.59 | 110.62 | 0.0 | 0.88 | 103.05 | 0.0 | -0.42 | 98.5 | 0.0 | -0.04 | 97.58 | 0.0 | -0.02 | 98.66 | 0.0 | 0.08 | 60.0 | 0.0 | 26.57 | 99.62 | 0.0 | 9.42 | -7.74 | 0.0 | 600.00 | 226.53 | 0.0 | -500.00 | -506.06 | 0.0 | 50.60 | -20.23 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | -1.54 | 0.0 | 0.0 | 100.06 | 0.0 | 0.0 | -52.65 | 0.0 | 0.0 | -28.85 | 0.0 | 0.0 | -27.96 | 0.0 | 0.0 | -1.65 | 0.0 | 0.0 | -1.49 | 0.0 | 0.0 | 0.05 | 0.0 | 0.0 | 13.31 | 0.0 | 0.0 | 10.21 | 0.0 | 0.0 | 183.75 | 0.0 | 0.0 | -82.50 | 0.0 | 0.0 | 63.43 | 0.0 | 0.0 |
| EPS YoY | 營業毛利率 YoY | 營業利益率 YoY | 折舊負擔比率 YoY | 稅前淨利率 YoY | 稅後淨利率 YoY | 股東權益報酬率 YoY | 資產報酬率 YoY | 總資產周轉率 YoY | EBITDA利潤率 YoY | 財務槓桿 YoY | 本業收入比 YoY | 業外獲益比 YoY | 無形資產佔總資產比 YoY | 用人費用率 YoY | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | -8.20 | 0 | 99.93 | -0.02 | -28.40 | 0 | 5.55 | 7.99 | -32.56 | 0 | -28.09 | 0 | -8.90 | 0 | -6.88 | 0 | 0.25 | -3.85 | 9.34 | -73.28 | 41.60 | 317.25 | 87.32 | 0 | 12.89 | -99.46 | 42.16 | 13.43 | 56.30 | 4.11 |
| 2024 (4) | 0.04 | 0 | 99.95 | 0.03 | -19.98 | 0 | 5.14 | 6.58 | 0.84 | 0 | 0.14 | 0 | 0.04 | 0 | 0.08 | 0 | 0.26 | 30.0 | 34.95 | 110.04 | 9.97 | -8.62 | -2300.00 | 0 | 2400.00 | 0 | 37.16 | 74.56 | 54.08 | -14.02 |
| 2023 (3) | -2.01 | 0 | 99.92 | 0.0 | -25.38 | 0 | 4.82 | 40.39 | -9.37 | 0 | -9.62 | 0 | -2.08 | 0 | -1.86 | 0 | 0.20 | 11.11 | 16.64 | -73.31 | 10.91 | 25.11 | 270.71 | 0 | -170.71 | 0 | 21.29 | 88.07 | 62.90 | 3.06 |
| 2022 (2) | 7.03 | 95.82 | 99.92 | 0.1 | -7.42 | 0 | 3.43 | 12.62 | 41.18 | 90.56 | 38.20 | 93.71 | 7.29 | 34.5 | 6.84 | 34.91 | 0.18 | -28.0 | 62.34 | 56.32 | 8.72 | 61.18 | -17.97 | 0 | 117.97 | 1060.03 | 11.32 | 49.81 | 61.03 | 39.18 |
| 2021 (1) | 3.59 | 337.8 | 99.82 | 0 | 19.35 | 0 | 3.05 | -26.19 | 21.61 | 0 | 19.72 | 0 | 5.42 | 0 | 5.07 | 0 | 0.25 | -40.48 | 39.88 | 62.05 | 5.41 | -68.84 | 89.83 | -7.81 | 10.17 | 296.61 | 7.56 | -63.44 | 43.85 | -6.1 |