現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | -6.29 | 0 | -0.21 | 0 | 6.68 | 0 | -0.01 | 0 | -6.5 | 0 | 0.16 | -78.38 | 0 | 0 | 3.82 | -84.88 | -7.23 | 0 | -6.68 | 0 | 0.97 | 8.99 | 0.1 | 0.0 | 0.00 | 0 |
| 2024 (4) | -8.33 | 0 | 1.35 | -91.54 | -0.47 | 0 | 0 | 0 | -6.98 | 0 | 0.74 | 34.55 | 0 | 0 | 25.26 | -10.0 | -8.86 | 0 | -8.06 | 0 | 0.89 | 3.49 | 0.1 | 0.0 | 0.00 | 0 |
| 2023 (3) | -7.55 | 0 | 15.96 | 506.84 | -0.91 | 0 | 0.01 | 0 | 8.41 | 0 | 0.55 | -60.99 | 0 | 0 | 28.06 | -40.69 | -8.4 | 0 | -12.05 | 0 | 0.86 | 82.98 | 0.1 | -41.18 | 0.00 | 0 |
| 2022 (2) | -4.61 | 0 | 2.63 | 0 | -1.01 | 0 | 0 | 0 | -1.98 | 0 | 1.41 | 1662.5 | 0 | 0 | 47.32 | 308.1 | -4.88 | 0 | -4.34 | 0 | 0.47 | 9.3 | 0.17 | 6.25 | 0.00 | 0 |
| 2021 (1) | -2.93 | 0 | -0.91 | 0 | -0.04 | 0 | 26.22 | 0 | -3.84 | 0 | 0.08 | -60.0 | 0 | 0 | 11.59 | 279.13 | -4.96 | 0 | 20.78 | 0 | 0.43 | -25.86 | 0.16 | -40.74 | -13.71 | 0 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | -1.4 | -2.94 | 35.48 | -0.72 | 87.3 | -121.56 | -0.1 | -102.44 | 23.08 | 0 | 0 | -100.0 | -2.12 | 69.84 | -281.2 | 0.05 | 66.67 | -50.0 | 0 | 0 | 0 | 4.39 | 68.13 | -55.26 | -1.31 | 18.12 | 31.05 | -1.22 | 10.95 | 31.46 | 0.23 | -4.17 | -8.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0 |
| 25Q4 (7) | -1.36 | 4.23 | 11.11 | -5.67 | -1925.0 | -2884.21 | 4.09 | 46.07 | 3246.15 | 0 | 0 | 0 | -7.03 | -313.53 | -308.72 | 0.03 | 200.0 | -82.35 | 0 | 0 | 0 | 2.61 | 140.0 | -88.18 | -1.6 | 14.89 | 31.03 | -1.37 | 21.71 | 34.45 | 0.24 | 0.0 | -4.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0 |
| 25Q3 (6) | -1.42 | -5.97 | 40.08 | -0.28 | -111.72 | -115.38 | 2.8 | 3600.0 | 2253.85 | 0 | 100.0 | -100.0 | -1.7 | -261.9 | 32.0 | 0.01 | -50.0 | -93.33 | 0 | 0 | 0 | 1.09 | -40.22 | -92.39 | -1.88 | -2.17 | 8.74 | -1.75 | 1.69 | 4.89 | 0.24 | 0.0 | 9.09 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0 |
| 25Q2 (5) | -1.34 | 38.25 | 49.81 | 2.39 | -28.44 | 728.95 | -0.08 | 38.46 | 38.46 | -0.03 | -250.0 | -200.0 | 1.05 | -10.26 | 134.43 | 0.02 | -80.0 | -90.48 | 0 | 0 | 0 | 1.82 | -81.45 | -94.46 | -1.84 | 3.16 | 16.36 | -1.78 | 0.0 | 16.04 | 0.24 | -4.0 | 14.29 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0 |
| 25Q1 (4) | -2.17 | -41.83 | 0.0 | 3.34 | 1857.89 | 0.0 | -0.13 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0 | 0.0 | 1.17 | 168.02 | 0.0 | 0.1 | -41.18 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 9.80 | -55.59 | 0.0 | -1.9 | 18.1 | 0.0 | -1.78 | 14.83 | 0.0 | 0.25 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | -1.53 | 35.44 | 0.0 | -0.19 | -46.15 | 0.0 | -0.13 | 0.0 | 0.0 | 0 | -100.0 | 0.0 | -1.72 | 31.2 | 0.0 | 0.17 | 13.33 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 22.08 | 54.55 | 0.0 | -2.32 | -12.62 | 0.0 | -2.09 | -13.59 | 0.0 | 0.25 | 13.64 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | -2.37 | 11.24 | 0.0 | -0.13 | 65.79 | 0.0 | -0.13 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 200.0 | 0.0 | -2.5 | 18.03 | 0.0 | 0.15 | -28.57 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 14.29 | -56.46 | 0.0 | -2.06 | 6.36 | 0.0 | -1.84 | 13.21 | 0.0 | 0.22 | 4.76 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | -2.67 | 0.0 | 0.0 | -0.38 | 0.0 | 0.0 | -0.13 | 0.0 | 0.0 | -0.01 | 0.0 | 0.0 | -3.05 | 0.0 | 0.0 | 0.21 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 32.81 | 0.0 | 0.0 | -2.2 | 0.0 | 0.0 | -2.12 | 0.0 | 0.0 | 0.21 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0.0 | 0.0 |