- 毛利率代表著產品的競爭優勢, 要和同一個產業做比較. 如果毛利率很低的話, 就要看公司的營收規模是否夠大
- 毛利率從谷底回升, 或許就是開始反轉的訊號
- 營益率代表著公司的經營效率
- 在不大幅舉債的前提下, ROE可以看出公司的經營品質
- 穩定或持續提升的毛利率和營益率十分重要, 要當心持續下滑的毛利率和營益率
- 本業收入比高的公司, 才容易預估財測, 值得花心力去研究
- 無形資產佔總資產比高的公司, 可能代表這家公司是透過併購來成長. 但如果佔比高的不合理, 則要當心
- 併購後有沒有發揮1+1>2, 營益率是一個很好的觀察指標
- 要檢視ROE上升或下滑的原因, 根據杜邦分析不外乎是利潤率, 營收, 財務槓桿的增減
- 租賃業要觀察延滯率(在銀行稱為逾放比率)的變化. 如果越來越多客戶拖延還錢(延滯率上升), 就代表接下來放款的錢也會變少(放款率下降)
| EPS QoQ YoY | 營業毛利率 QoQ YoY | 營業利益率 QoQ YoY | 稅前淨利率 QoQ YoY | 稅後淨利率 QoQ YoY | 股東權益報酬率 QoQ YoY | 資產報酬率 QoQ YoY | 總資產周轉率 QoQ YoY | EBITDA利潤率 QoQ YoY | 財務槓桿 QoQ YoY | 本業收入比 QoQ YoY | 業外獲益比 QoQ YoY | 用人費用率 QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | 1.34 | 74.03 | 235.0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.02 | 0.0 | 100.0 | 0.00 | 0 | 0 | 643.47 | 5.16 | 13.54 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 21.28 | -15.86 | -18.06 |
| 25Q4 (7) | 0.77 | -18.09 | 60.42 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.02 | 0.0 | 100.0 | 0.00 | 0 | 0 | 611.88 | 3.03 | 6.15 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 25.29 | 17.14 | 25.63 |
| 25Q3 (6) | 0.94 | 80.77 | 64.91 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.02 | 100.0 | 100.0 | 0.00 | 0 | 0 | 593.89 | 2.95 | 2.95 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 21.59 | -2.26 | 1.6 |
| 25Q2 (5) | 0.52 | 30.0 | -10.34 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0 | 576.87 | 1.79 | -12.16 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 22.09 | -14.94 | -12.48 |
| 25Q1 (4) | 0.40 | -16.67 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 566.75 | -1.68 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 25.97 | 29.01 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | 0.48 | -15.79 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 576.41 | -0.08 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 20.13 | -5.27 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | 0.57 | -1.72 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 576.89 | -12.16 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 21.25 | -15.81 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | 0.58 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0.0 | 0.0 | 656.74 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0.0 | 0.0 | 25.24 | 0.0 | 0.0 |
| EPS YoY | 營業毛利率 YoY | 營業利益率 YoY | 折舊負擔比率 YoY | 稅前淨利率 YoY | 稅後淨利率 YoY | 股東權益報酬率 YoY | 資產報酬率 YoY | 總資產周轉率 YoY | EBITDA利潤率 YoY | 財務槓桿 YoY | 本業收入比 YoY | 業外獲益比 YoY | 無形資產佔總資產比 YoY | 用人費用率 YoY | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | 2.64 | 17.33 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.06 | 0.0 | 0.00 | 0 | 611.88 | 6.15 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 23.64 | 5.87 |
| 2024 (4) | 2.25 | 18.42 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.06 | 0.0 | 0.00 | 0 | 576.41 | 22.8 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 22.33 | -16.77 |
| 2023 (3) | 1.90 | 387.18 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.06 | 50.0 | 0.00 | 0 | 469.38 | 18.76 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 26.83 | -20.55 |
| 2022 (2) | 0.39 | -83.88 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.04 | -42.86 | 0.00 | 0 | 395.25 | 1.05 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 33.77 | 17.83 |
| 2021 (1) | 2.42 | 47.56 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.07 | 0.0 | 0.00 | 0 | 391.14 | 21.61 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 28.66 | -3.95 |