現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | 0.42 | -61.82 | 2.13 | 90.18 | -2.53 | 0 | 0 | 0 | 2.55 | 14.86 | 0 | 0 | 0 | 0 | -0.00 | 0 | 1.08 | -0.92 | 0.92 | -66.18 | 0.07 | -12.5 | 0 | 0 | 42.42 | 7.99 |
| 2024 (4) | 1.1 | -11.29 | 1.12 | 24.44 | -2.21 | 0 | 0 | 0 | 2.22 | 3.74 | 0 | 0 | 0 | 0 | -0.00 | 0 | 1.09 | 0.93 | 2.72 | 202.22 | 0.08 | -27.27 | 0 | 0 | 39.29 | -68.0 |
| 2023 (3) | 1.24 | -5.34 | 0.9 | -83.3 | -2.22 | 0 | 0 | 0 | 2.14 | -68.06 | 0 | 0 | 0 | 0 | -0.00 | 0 | 1.08 | -1.82 | 0.9 | -3.23 | 0.11 | 0.0 | 0 | 0 | 122.77 | -2.53 |
| 2022 (2) | 1.31 | 33.67 | 5.39 | -29.91 | -6.66 | 0 | 0 | 0 | 6.7 | -22.72 | 0 | 0 | 0 | 0 | -0.00 | 0 | 1.1 | 12.24 | 0.93 | -87.33 | 0.11 | -8.33 | 0 | 0 | 125.96 | 858.85 |
| 2021 (1) | 0.98 | 5.38 | 7.69 | 50.49 | -8.64 | 0 | 0 | 0 | 8.67 | 43.54 | 0 | 0 | 0 | 0 | -0.00 | 0 | 0.98 | 40.0 | 7.34 | -23.38 | 0.12 | 0.0 | 0 | 0 | 13.14 | 37.02 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | 0.32 | 52.38 | 6.67 | 1.85 | 1073.68 | -16.29 | -2.18 | -21700.0 | 13.15 | 0 | 0 | 0 | 2.17 | 10750.0 | -13.55 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -0.00 | 0 | 0 | 0.29 | 7.41 | 7.41 | 0.35 | 52.17 | 45.83 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | 86.49 | 2.96 | -25.05 |
| 25Q4 (7) | 0.21 | -4.55 | 5.0 | -0.19 | 13.64 | -5.56 | -0.01 | 0 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | 0.02 | 0 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -0.00 | 0 | 0 | 0.27 | 3.85 | 3.85 | 0.23 | 4.55 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | 84.00 | -8.36 | 5.0 |
| 25Q3 (6) | 0.22 | 168.75 | -29.03 | -0.22 | -166.67 | 24.14 | 0 | 100.0 | 100.0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -100.0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -0.00 | 0 | 0 | 0.26 | -3.7 | -3.7 | 0.22 | -4.35 | -89.16 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | 91.67 | 171.61 | 506.18 |
| 25Q2 (5) | -0.32 | -206.67 | -218.52 | 0.33 | -85.07 | 217.86 | -0.01 | 99.6 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | 0.01 | -99.6 | 200.0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -0.00 | 0 | 0 | 0.27 | 0.0 | 0.0 | 0.23 | -4.17 | 4.55 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | -128.00 | -210.93 | -213.78 |
| 25Q1 (4) | 0.3 | 50.0 | 0.0 | 2.21 | 1327.78 | 0.0 | -2.51 | -25000.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 2.51 | 12450.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | -0.00 | 0 | 0.0 | 0.27 | 3.85 | 0.0 | 0.24 | 4.35 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 115.38 | 44.23 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | 0.2 | -35.48 | 0.0 | -0.18 | 37.93 | 0.0 | -0.01 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | -0.00 | 0 | 0.0 | 0.26 | -3.7 | 0.0 | 0.23 | -88.67 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 80.00 | 429.03 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | 0.31 | 14.81 | 0.0 | -0.29 | -3.57 | 0.0 | -0.01 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.02 | 300.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | -0.00 | 0 | 0.0 | 0.27 | 0.0 | 0.0 | 2.03 | 822.73 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 15.12 | -86.56 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | 0.27 | 0.0 | 0.0 | -0.28 | 0.0 | 0.0 | -0.01 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | -0.01 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | -0.00 | 0.0 | 0.0 | 0.27 | 0.0 | 0.0 | 0.22 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 112.50 | 0.0 | 0.0 |