永純 4711 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY	籌資現金流量 YoY	其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	0.72	-38.98	-0.36	-0.09	0	0	0.36	-66.04	0.34	183.33	4.42	317.82	0.2	0	0.18	0	0.21	-8.7	184.62	-93.74
2022 (9)	1.18	0	-0.12	-1.22	-0.02	0	1.06	0	0.12	-7.69	1.06	-6.47	-0.27	0	-0.19	0	0.23	4.55	2950.00	0
2021 (8)	-0.22	0	-0.13	-0.39	0	0	-0.35	0	0.13	160.0	1.13	83.29	0.9	109.3	0.77	37.5	0.22	-8.33	-22.22	0
2020 (7)	1.17	-23.03	0.03	-0.65	0	0	1.2	-14.29	0.05	-58.33	0.62	-46.19	0.43	34.38	0.56	64.71	0.24	-7.69	146.25	-42.27
2019 (6)	1.52	508.0	-0.12	-0.94	0.01	-50.0	1.4	976.92	0.12	-33.33	1.15	-25.56	0.32	28.0	0.34	41.67	0.26	30.0	253.33	345.87
2018 (5)	0.25	-56.9	-0.12	-1.14	0.02	0	0.13	-70.45	0.18	28.57	1.54	36.5	0.25	-67.95	0.24	-59.32	0.2	-13.04	56.82	-19.67
2017 (4)	0.58	-55.73	-0.14	-0.28	-0.01	0	0.44	-62.39	0.14	40.0	1.13	34.92	0.78	-37.1	0.59	-45.37	0.23	-25.81	70.73	-24.95
2016 (3)	1.31	-34.83	-0.14	-0.62	-0.07	0	1.17	-37.1	0.1	-37.5	0.84	-37.24	1.24	153.06	1.08	145.45	0.31	-3.12	94.24	-64.37
2015 (2)	2.01	209.23	-0.15	-0.68	0.01	0	1.86	195.24	0.16	23.08	1.33	48.72	0.49	81.48	0.44	57.14	0.32	-3.03	264.47	148.2
2014 (1)	0.65	-51.85	-0.02	-0.72	-0.03	0	0.63	-33.68	0.13	8.33	0.90	23.57	0.27	-37.21	0.28	-28.21	0.33	-8.33	106.56	-40.8

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY					資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY					約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	0.05	-78.26	-93.06	-0.1	-100.0	-400.0	0.02	105.0	102.27	0	0	100.0	-0.05	-127.78	-107.14	0.09	80.0	350.0	0	0	4.76	92.38	357.14	-0.01	0	91.67	-0.01	-200.0	90.0	0.05	0.0	0.0	0	0	125.00	-67.39	0
23Q3 (19)	0.23	-32.35	-42.5	-0.05	44.44	-66.67	-0.4	-766.67	-100.0	0	0	-100.0	0.18	-28.0	-51.35	0.05	-44.44	66.67	0	0	2.48	-55.45	124.42	0	100.0	100.0	0.01	0	106.67	0.05	0.0	-16.67	0	0	383.33	-43.63	0
23Q2 (18)	0.34	277.78	247.83	-0.09	18.18	-125.0	0.06	-73.91	140.0	0	0	-100.0	0.25	1350.0	192.59	0.09	-18.18	125.0	0	0	5.56	9.09	368.06	-0.01	-104.76	-125.0	0	-100.0	-100.0	0.05	0.0	-16.67	0	0	680.00	1637.78	425.22
23Q1 (17)	0.09	-87.5	-67.86	-0.11	-450.0	-450.0	0.23	126.14	1050.0	0	100.0	100.0	-0.02	-102.86	-107.69	0.11	450.0	450.0	0	0	5.09	388.89	747.92	0.21	275.0	950.0	0.18	280.0	1700.0	0.05	0.0	-16.67	0	0	39.13	0	-90.22
22Q4 (16)	0.72	80.0	523.53	-0.02	33.33	33.33	-0.88	-340.0	-2833.33	-0.02	-200.0	-200.0	0.7	89.19	450.0	0.02	-33.33	-33.33	0	0	1.04	-5.56	-3.13	-0.12	42.86	-200.0	-0.1	33.33	-190.91	0.05	-16.67	0.0	0	0	0.00	0	100.0
22Q3 (15)	0.4	273.91	48.15	-0.03	25.0	0.0	-0.2	-33.33	50.0	0.02	100.0	300.0	0.37	237.04	54.17	0.03	-25.0	0.0	0	0	1.10	-7.08	-11.03	-0.21	-625.0	-520.0	-0.15	-400.0	-350.0	0.06	0.0	0.0	0	0	0.00	100.0	-100.0
22Q2 (14)	-0.23	-182.14	-1250.0	-0.04	-100.0	0.0	-0.15	-850.0	-400.0	0.01	150.0	0.0	-0.27	-203.85	-1250.0	0.04	100.0	0.0	0	0	1.19	97.63	-3.56	0.04	100.0	-89.47	0.05	400.0	-83.33	0.06	0.0	0.0	0	0	-209.09	-152.27	-3863.64
22Q1 (13)	0.28	264.71	180.0	-0.02	33.33	33.33	0.02	166.67	300.0	-0.02	-200.0	-100.0	0.26	230.0	168.42	0.02	-33.33	-33.33	0	0	0.60	-44.14	-39.54	0.02	-83.33	-94.29	0.01	-90.91	-96.67	0.06	20.0	0.0	0	0	400.00	476.47	511.43
21Q4 (12)	-0.17	-162.96	-162.96	-0.03	0.0	-142.86	-0.03	92.5	50.0	0.02	300.0	300.0	-0.2	-183.33	-158.82	0.03	0.0	200.0	0	0	1.08	-13.26	179.57	0.12	140.0	-52.0	0.11	83.33	-56.0	0.05	-16.67	-16.67	0	0	-106.25	-147.22	-221.99
21Q3 (11)	0.27	1250.0	80.0	-0.03	25.0	-200.0	-0.4	-900.0	-8.11	-0.01	-200.0	0	0.24	1300.0	71.43	0.03	-25.0	200.0	0	0	1.24	0.72	151.65	0.05	-86.84	-37.5	0.06	-80.0	-40.0	0.06	0.0	0.0	0	0	225.00	3950.0	140.0
21Q2 (10)	0.02	105.71	-94.74	-0.04	-33.33	-300.0	0.05	600.0	127.78	0.01	200.0	0	-0.02	94.74	-105.41	0.04	33.33	300.0	0	0	1.23	23.9	34.15	0.38	8.57	733.33	0.3	0.0	500.0	0.06	0.0	0.0	0	0	5.56	105.71	-98.39
21Q1 (9)	-0.35	-229.63	-197.22	-0.03	-142.86	-50.0	-0.01	83.33	80.0	-0.01	0.0	-200.0	-0.38	-211.76	-211.76	0.03	200.0	50.0	0	0	0.99	158.28	18.21	0.35	40.0	118.75	0.3	20.0	100.0	0.06	0.0	0.0	0	0	-97.22	-211.63	-156.71
20Q4 (8)	0.27	80.0	-10.0	0.07	800.0	333.33	-0.06	83.78	77.78	-0.01	0	0	0.34	142.86	25.93	0.01	0.0	-66.67	0	0	0.38	-21.92	-67.95	0.25	212.5	66.67	0.25	150.0	108.33	0.06	0.0	0.0	0	0	87.10	-7.1	-47.74
20Q3 (7)	0.15	-60.53	-53.12	-0.01	0.0	50.0	-0.37	-105.56	30.19	0	0	100.0	0.14	-62.16	-53.33	0.01	0.0	-50.0	0	0	0.49	-46.31	-33.5	0.08	233.33	-38.46	0.1	100.0	-37.5	0.06	0.0	-14.29	0	0	93.75	-72.86	-32.62
20Q2 (6)	0.38	5.56	52.0	-0.01	50.0	80.0	-0.18	-260.0	-800.0	0	-100.0	-100.0	0.37	8.82	85.0	0.01	-50.0	-80.0	0	0	0.92	9.17	-50.64	-0.06	-137.5	-300.0	0.05	-66.67	0.0	0.06	0.0	-14.29	0	0	345.45	101.52	65.82
20Q1 (5)	0.36	20.0	-44.62	-0.02	33.33	33.33	-0.05	81.48	58.33	0.01	0	0	0.34	25.93	-45.16	0.02	-33.33	-33.33	0	0	0.84	-29.97	-28.01	0.16	6.67	1500.0	0.15	25.0	1400.0	0.06	0.0	-14.29	0	0	171.43	2.86	-78.9
19Q4 (4)	0.3	-6.25	0.0	-0.03	-50.0	0.0	-0.27	49.06	0.0	0	100.0	0.0	0.27	-10.0	0.0	0.03	50.0	0.0	0	0.0	1.20	62.0	0.0	0.15	15.38	0.0	0.12	-25.0	0.0	0.06	-14.29	0.0	0	0.0	166.67	19.79	0.0
19Q3 (3)	0.32	28.0	0.0	-0.02	60.0	0.0	-0.53	-2550.0	0.0	-0.01	-150.0	0.0	0.3	50.0	0.0	0.02	-60.0	0.0	0	0.0	0.74	-60.15	0.0	0.13	333.33	0.0	0.16	220.0	0.0	0.07	0.0	0.0	0	0.0	139.13	-33.22	0.0
19Q2 (2)	0.25	-61.54	0.0	-0.05	-66.67	0.0	-0.02	83.33	0.0	0.02	0	0.0	0.2	-67.74	0.0	0.05	66.67	0.0	0	0.0	1.86	59.23	0.0	0.03	200.0	0.0	0.05	400.0	0.0	0.07	0.0	0.0	0	0.0	208.33	-74.36	0.0
19Q1 (1)	0.65	0.0	0.0	-0.03	0.0	0.0	-0.12	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0.62	0.0	0.0	0.03	0.0	0.0	0.0	0.0	1.17	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0.07	0.0	0.0	0.0	0.0	812.50	0.0	0.0