光頡 3624 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY		籌資現金流量 YoY		其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	5.37	-11.09	-2.35	0	-3.37	0	-0.04	0	3.02	-31.52	2.0	-25.93	7.83	-8.26	3.09	-51.64	2.62	-55.21	2.36	11.32	0.04	0.0	106.97	41.86
2022 (9)	6.04	-6.21	-1.63	0	-3.85	0	-0.06	0	4.41	46.51	2.7	15.88	8.54	13.83	6.39	4.58	5.85	23.16	2.12	4.95	0.04	0.0	75.41	-20.26
2021 (8)	6.44	215.69	-3.43	0	-0.39	0	0.1	0	3.01	126.32	2.33	180.72	7.50	92.15	6.11	202.48	4.75	181.07	2.02	-0.49	0.04	0.0	94.57	74.3
2020 (7)	2.04	-3.32	-0.71	0	-1.32	0	0	0	1.33	90.0	0.83	-68.2	3.90	-67.92	2.02	14.12	1.69	17.36	2.03	2.01	0.04	0.0	54.26	-10.77
2019 (6)	2.11	-49.4	-1.41	0	-1.71	0	-0.08	0	0.7	-10.26	2.61	-17.67	12.17	1.87	1.77	-64.6	1.44	-47.83	1.99	7.57	0.04	33.33	60.81	-32.34
2018 (5)	4.17	39.46	-3.39	0	-1.38	0	0.05	25.0	0.78	-36.59	3.17	80.11	11.94	25.41	5.0	222.58	2.76	217.24	1.85	6.94	0.03	0.0	89.87	-20.95
2017 (4)	2.99	52.55	-1.76	0	-1.6	0	0.04	300.0	1.23	-55.91	1.76	31.34	9.52	22.32	1.55	9.15	0.87	8.75	1.73	5.49	0.03	-50.0	113.69	45.01
2016 (3)	1.96	-50.75	0.83	-79.95	-4.62	0	0.01	0.0	2.79	-65.64	1.34	-40.18	7.79	-46.16	1.42	7.58	0.8	-46.67	1.64	12.33	0.06	0.0	78.40	-40.51
2015 (2)	3.98	190.51	4.14	0	-2.27	0	0.01	0.0	8.12	0	2.24	-33.33	14.46	-38.15	1.32	37.5	1.5	0.67	1.46	18.7	0.06	0.0	131.79	167.42
2014 (1)	1.37	-66.17	-10.07	0	6.98	213.0	0.01	0	-8.7	0	3.36	15.86	23.38	6.27	0.96	-46.96	1.49	-14.37	1.23	30.85	0.06	20.0	49.28	-66.78

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY					資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY			攤提 QoQ YoY	約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	2.38	310.34	32.96	-0.26	39.53	43.48	-0.07	97.76	58.82	0.03	142.86	0.0	2.12	1313.33	59.4	0.47	11.9	-20.34	0	0	8.05	22.25	-10.65	0.46	-25.81	-60.0	0.2	-72.6	-75.0	0.59	-1.67	3.51	0.01	297.50	587.33	129.36
23Q3 (19)	0.58	-86.16	75.76	-0.43	59.05	-286.96	-3.12	-2736.36	-15.99	-0.07	-240.0	-800.0	0.15	-95.22	-73.21	0.42	-16.0	-25.0	0	0	6.58	-13.37	-9.37	0.62	-36.08	-51.18	0.73	-16.09	-49.66	0.6	1.69	13.21	0.01	43.28	-84.81	161.01
23Q2 (18)	4.19	335.39	199.29	-1.05	-72.13	-61.54	-0.11	-57.14	85.53	0.05	225.0	350.0	3.14	231.38	318.67	0.5	-18.03	-16.67	0	0	7.60	-16.16	9.04	0.97	-6.73	-54.25	0.87	6.1	-50.57	0.59	1.72	15.69	0.01	285.03	325.79	364.2
23Q1 (17)	-1.78	-199.44	-170.63	-0.61	-32.61	18.67	-0.07	58.82	70.83	-0.04	-233.33	50.0	-2.39	-279.7	-235.03	0.61	3.39	-36.46	0	0	9.06	0.62	-17.39	1.04	-9.57	-43.78	0.82	2.5	-55.19	0.58	1.75	13.73	0.01	-126.24	-197.33	-217.72
22Q4 (16)	1.79	442.42	-22.17	-0.46	-300.0	56.6	-0.17	93.68	10.53	0.03	200.0	-66.67	1.33	137.5	7.26	0.59	5.36	1.72	0	0	9.01	24.02	35.43	1.15	-9.45	-36.46	0.8	-44.83	-47.02	0.57	7.55	11.76	0.01	129.71	682.19	14.48
22Q3 (15)	0.33	-76.43	65.0	0.23	135.38	115.54	-2.69	-253.95	-161.17	0.01	150.0	-50.0	0.56	-25.33	143.75	0.56	-6.67	-34.88	0	0	7.26	4.23	-29.31	1.27	-40.09	-23.49	1.45	-17.61	12.4	0.53	3.92	3.92	0.01	16.58	-72.99	50.08
22Q2 (14)	1.4	-44.44	0.0	-0.65	13.33	-27.45	-0.76	-216.67	-183.52	-0.02	75.0	-300.0	0.75	-57.63	-15.73	0.6	-37.5	17.65	0	0	6.97	-36.48	4.94	2.12	14.59	32.5	1.76	-3.83	58.56	0.51	0.0	2.0	0.01	61.40	-42.74	-28.95
22Q1 (13)	2.52	9.57	-0.79	-0.75	29.25	-97.37	-0.24	-26.32	-166.67	-0.08	-188.89	-700.0	1.77	42.74	-18.06	0.96	65.52	152.63	0	0	10.97	64.95	81.89	1.85	2.21	79.61	1.83	21.19	117.86	0.51	0.0	2.0	0.01	107.23	-5.35	-43.01
21Q4 (12)	2.3	1050.0	721.62	-1.06	28.38	-783.33	-0.19	81.55	-111.11	0.09	350.0	550.0	1.24	196.88	353.06	0.58	-32.56	346.15	0	0	6.65	-35.27	196.75	1.81	9.04	212.07	1.51	17.05	184.91	0.51	0.0	2.0	0.01	113.30	925.37	418.47
21Q3 (11)	0.2	-85.71	-86.84	-1.48	-190.2	-678.95	-1.03	-213.19	-1.98	0.02	100.0	-66.67	-1.28	-243.82	-196.24	0.86	68.63	218.52	0	0	10.27	54.73	118.43	1.66	3.75	245.83	1.29	16.22	248.65	0.51	2.0	0.0	0.01	11.05	-87.21	-93.53
21Q2 (10)	1.4	-44.88	94.44	-0.51	-34.21	-155.0	0.91	1111.11	1111.11	0.01	200.0	125.0	0.89	-58.8	71.15	0.51	34.21	240.0	0	0	6.64	10.09	139.95	1.6	55.34	107.79	1.11	32.14	79.03	0.5	0.0	-1.96	0.01	86.42	-54.07	36.83
21Q1 (9)	2.54	786.49	1487.5	-0.38	-216.67	-80.95	-0.09	0.0	30.77	-0.01	50.0	0	2.16	540.82	4420.0	0.38	192.31	35.71	0	0	6.03	169.11	-7.15	1.03	77.59	472.22	0.84	58.49	425.0	0.5	0.0	-1.96	0.01	188.15	628.85	699.63
20Q4 (8)	-0.37	-124.34	-144.58	-0.12	36.84	61.29	-0.09	91.09	0.0	-0.02	-133.33	33.33	-0.49	-136.84	-194.23	0.13	-51.85	-66.67	0	0	2.24	-52.35	-75.69	0.58	20.83	405.26	0.53	43.24	289.29	0.5	-1.96	-3.85	0.01	-35.58	-120.83	-110.72
20Q3 (7)	1.52	111.11	43.4	-0.19	5.0	-195.0	-1.01	-1022.22	35.26	0.06	250.0	0.0	1.33	155.77	5.56	0.27	80.0	-63.01	0	0	4.70	69.97	-70.17	0.48	-37.66	140.0	0.37	-40.32	146.67	0.51	0.0	0.0	0.01	170.79	170.41	7.95
20Q2 (6)	0.72	350.0	186.75	-0.2	4.76	23.08	-0.09	30.77	10.0	-0.04	0	55.56	0.52	1140.0	147.71	0.15	-46.43	-84.21	0	0	2.77	-57.4	-83.13	0.77	327.78	35.09	0.62	287.5	16.98	0.51	0.0	4.08	0.01	63.16	168.42	178.38
20Q1 (5)	0.16	-80.72	-84.76	-0.21	32.26	79.81	-0.13	-44.44	-533.33	0	100.0	100.0	-0.05	-109.62	-600.0	0.28	-28.21	-49.09	0	0	6.50	-29.54	-19.68	0.18	194.74	-84.87	0.16	157.14	-84.62	0.51	-1.92	10.87	0.01	23.53	-92.91	-66.16
19Q4 (4)	0.83	-21.7	0.0	-0.31	-255.0	0.0	-0.09	94.23	0.0	-0.03	-150.0	0.0	0.52	-58.73	0.0	0.39	-46.58	0.0	0	0.0	9.22	-41.52	0.0	-0.19	-195.0	0.0	-0.28	-286.67	0.0	0.52	1.96	0.0	0.01	332.00	109.85	0.0
19Q3 (3)	1.06	227.71	0.0	0.2	176.92	0.0	-1.56	-1460.0	0.0	0.06	166.67	0.0	1.26	215.6	0.0	0.73	-23.16	0.0	0	0.0	15.77	-3.91	0.0	0.2	-64.91	0.0	0.15	-71.7	0.0	0.51	4.08	0.0	0.01	158.21	296.33	0.0
19Q2 (2)	-0.83	-179.05	0.0	-0.26	75.0	0.0	-0.1	-433.33	0.0	-0.09	-200.0	0.0	-1.09	-11000.0	0.0	0.95	72.73	0.0	0	0.0	16.41	102.86	0.0	0.57	-52.1	0.0	0.53	-49.04	0.0	0.49	6.52	0.0	0.01	-80.58	-215.89	0.0
19Q1 (1)	1.05	0.0	0.0	-1.04	0.0	0.0	0.03	0.0	0.0	-0.03	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0.55	0.0	0.0	0.0	0.0	8.09	0.0	0.0	1.19	0.0	0.0	1.04	0.0	0.0	0.46	0.0	0.0	0.01	69.54	0.0	0.0