廣寰科 3287 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY		籌資現金流量 YoY		其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	0.87	-42.76	-1.03	0	-0.22	0	0.01	0	-0.16	0	0.17	466.67	2.74	311.29	0.26	73.33	0.4	3900.0	0.11	37.5	0	0	170.59	-89.9
2022 (9)	1.52	0	-0.16	0	-0.35	0	-0.02	0	1.36	0	0.03	-25.0	0.67	15.67	0.15	-78.87	0.01	-98.0	0.08	-20.0	0	0	1688.89	0
2021 (8)	-1.17	0	-0.43	0	0.32	300.0	0.02	-33.33	-1.6	0	0.04	-42.86	0.58	-44.26	0.71	-8.97	0.5	-32.43	0.1	-9.09	0	0	-195.00	0
2020 (7)	0.78	81.4	-0.07	0	0.08	0	0.03	-40.0	0.71	317.65	0.07	40.0	1.03	-12.11	0.78	333.33	0.74	640.0	0.11	22.22	0	0	91.76	-59.45
2019 (6)	0.43	0	-0.26	0	-0.03	0	0.05	150.0	0.17	0	0.05	0.0	1.18	-17.41	0.18	0	0.1	0	0.09	125.0	0	0	226.32	0
2018 (5)	-0.41	0	-0.81	0	0.09	0	0.02	0	-1.22	0	0.05	66.67	1.42	54.8	-0.2	0	-0.1	0	0.04	0.0	0	0	0.00	0
2017 (4)	-0.42	0	1.55	121.43	-0.41	0	-0.03	0	1.13	303.57	0.03	50.0	0.92	87.73	-0.28	0	-0.22	0	0.04	0.0	0	0	0.00	0
2016 (3)	-0.42	0	0.7	0	0	0	0	0	0.28	0	0.02	-33.33	0.49	-33.99	-0.46	0	-0.36	0	0.04	-42.86	0	0	0.00	0
2015 (2)	-0.28	0	-0.02	0	-0.11	0	0.05	0	-0.3	0	0.03	200.0	0.74	332.18	-0.5	0	-0.29	0	0.07	-22.22	0.01	0.0	0.00	0
2014 (1)	0.63	0	-0.88	0	-0.06	0	0	0	-0.25	0	0.01	-87.5	0.17	-83.81	-0.21	0	-0.13	0	0.09	-18.18	0.01	0.0	0.00	0

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY					資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY					約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	-0.36	-357.14	-700.0	0.58	178.38	376.19	-0.04	0.0	0	0.03	400.0	0.0	0.22	136.67	246.67	0.06	500.0	200.0	0	0	2.87	399.52	60.77	0.13	30.0	750.0	0.17	142.86	0	0.04	33.33	100.0	0	0	-171.43	-222.45	-157.14
23Q3 (19)	0.14	-82.28	-63.16	-0.74	20.43	-1333.33	-0.04	60.0	42.86	-0.01	50.0	0	-0.6	-328.57	-236.36	0.01	-90.0	0.0	0	0	0.57	-92.47	-28.16	0.1	400.0	100.0	0.07	600.0	0.0	0.03	50.0	50.0	0	0	140.00	-94.68	-66.84
23Q2 (18)	0.79	154.84	38.6	-0.93	-1428.57	-745.45	-0.1	-150.0	61.54	-0.02	-300.0	-300.0	-0.14	-136.84	-130.43	0.1	0	0	0	0	7.63	0	0	0.02	0.0	-60.0	0.01	-93.33	112.5	0.02	0.0	0.0	0	0	2633.33	1344.09	0
23Q1 (17)	0.31	416.67	-39.22	0.07	133.33	-36.36	-0.04	0	-100.0	0.01	-66.67	120.0	0.38	353.33	-38.71	0	-100.0	0	0	0	-0.00	-100.0	0	0.02	200.0	-71.43	0.15	0	400.0	0.02	0.0	0.0	0	0	182.35	-39.22	-82.12
22Q4 (16)	0.06	-84.21	113.64	-0.21	-450.0	-520.0	0	100.0	-100.0	0.03	0	-57.14	-0.15	-134.09	61.54	0.02	100.0	0	0	0	1.79	123.21	0	-0.02	-140.0	-115.38	0	-100.0	-100.0	0.02	0.0	-33.33	0	0	300.00	-28.95	263.64
22Q3 (15)	0.38	-33.33	151.35	0.06	154.55	400.0	-0.07	73.08	-158.33	0	-100.0	-100.0	0.44	-4.35	157.89	0.01	0	0.0	0	0	0.80	0	4.8	0.05	0.0	-28.57	0.07	187.5	75.0	0.02	0.0	-33.33	0	0	422.22	0	139.94
22Q2 (14)	0.57	11.76	67.65	-0.11	-200.0	35.29	-0.26	-1200.0	-1400.0	0.01	120.0	200.0	0.46	-25.81	170.59	0	0	-100.0	0	0	-0.00	0	-100.0	0.05	-28.57	-80.0	-0.08	-366.67	-172.73	0.02	0.0	-33.33	0	0	0.00	-100.0	-100.0
22Q1 (13)	0.51	215.91	254.55	0.11	120.0	137.93	-0.02	-150.0	-114.29	-0.05	-171.43	0.0	0.62	258.97	200.0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.07	-46.15	-73.08	0.03	-85.71	-78.57	0.02	-33.33	0.0	0	0	1020.00	656.36	594.55
21Q4 (12)	-0.44	40.54	-633.33	0.05	350.0	105.95	0.04	-66.67	500.0	0.07	600.0	0	-0.39	48.68	56.67	0	-100.0	-100.0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	0.13	85.71	1200.0	0.21	425.0	162.5	0.03	0.0	0.0	0	0	-183.33	82.66	-236.11
21Q3 (11)	-0.74	-317.65	-331.25	-0.02	88.24	-102.38	0.12	500.0	9.09	0.01	200.0	0.0	-0.76	-547.06	-165.52	0.01	-66.67	-66.67	0	0	0.76	-53.94	-41.22	0.07	-72.0	-84.78	0.04	-63.64	-91.11	0.03	0.0	0.0	0	0	-1057.14	-535.29	-1685.71
21Q2 (10)	0.34	203.03	-41.38	-0.17	41.38	55.26	0.02	-85.71	300.0	-0.01	80.0	-150.0	0.17	127.42	-15.0	0.03	0	200.0	0	0	1.66	0	163.54	0.25	-3.85	0.0	0.11	-21.43	-31.25	0.03	50.0	50.0	0	0	242.86	217.75	-24.63
21Q1 (9)	-0.33	-450.0	-450.0	-0.29	65.48	-190.62	0.14	1500.0	1500.0	-0.05	0	0	-0.62	31.11	-338.46	0	-100.0	0	0	0	-0.00	-100.0	0	0.26	2500.0	333.33	0.14	75.0	180.0	0.02	-33.33	0.0	0	0	-206.25	-278.13	-140.62
20Q4 (8)	-0.06	-118.75	-250.0	-0.84	-200.0	-8500.0	-0.01	-109.09	0.0	0	-100.0	-100.0	-0.9	-177.59	-1900.0	0.03	0.0	200.0	0	0	1.64	26.23	93.44	0.01	-97.83	-90.0	0.08	-82.22	166.67	0.03	0.0	0.0	0	0	-54.55	-181.82	-181.82
20Q3 (7)	0.32	-44.83	128.57	0.84	321.05	700.0	0.11	1200.0	1200.0	0.01	-50.0	0.0	1.16	480.0	0	0.03	200.0	0.0	0	0	1.30	106.49	-52.38	0.46	84.0	820.0	0.45	181.25	2150.0	0.03	50.0	50.0	0	0	66.67	-79.31	-80.95
20Q2 (6)	0.58	1066.67	48.72	-0.38	-218.75	-2.7	-0.01	0.0	0.0	0.02	0	0	0.2	-23.08	900.0	0.01	0	0	0	0	0.63	0	0	0.25	316.67	2600.0	0.16	220.0	1500.0	0.02	0.0	0.0	0	0	322.22	475.93	-75.21
20Q1 (5)	-0.06	-250.0	57.14	0.32	3100.0	39.13	-0.01	0.0	0.0	0	-100.0	0	0.26	420.0	188.89	0	-100.0	-100.0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	0.06	-40.0	50.0	0.05	66.67	25.0	0.02	-33.33	0.0	0	0	-85.71	-228.57	63.27
19Q4 (4)	0.04	-71.43	0.0	0.01	107.14	0.0	-0.01	0.0	0.0	0.05	400.0	0.0	0.05	0	0.0	0.01	-66.67	0.0	0	0.0	0.85	-68.93	0.0	0.1	100.0	0.0	0.03	50.0	0.0	0.03	50.0	0.0	0	0.0	66.67	-80.95	0.0
19Q3 (3)	0.14	-64.1	0.0	-0.14	62.16	0.0	-0.01	0.0	0.0	0.01	0	0.0	0	-100.0	0.0	0.03	0	0.0	0	0.0	2.73	0	0.0	0.05	600.0	0.0	0.02	100.0	0.0	0.02	0.0	0.0	0	0.0	350.00	-73.08	0.0
19Q2 (2)	0.39	378.57	0.0	-0.37	-260.87	0.0	-0.01	0.0	0.0	0	0	0.0	0.02	-77.78	0.0	0	-100.0	0.0	0	0.0	-0.00	-100.0	0.0	-0.01	-125.0	0.0	0.01	-75.0	0.0	0.02	0.0	0.0	0	0.0	1300.00	657.14	0.0
19Q1 (1)	-0.14	0.0	0.0	0.23	0.0	0.0	-0.01	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0.09	0.0	0.0	0.02	0.0	0.0	0.0	0.0	2.04	0.0	0.0	0.04	0.0	0.0	0.04	0.0	0.0	0.02	0.0	0.0	0.0	0.0	-233.33	0.0	0.0