大甲 2221 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY	籌資現金流量 YoY	其他營業調整項 YoY	自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY	資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	1.26	-31.15	-0.39	-1.7	-0.28	0.87	-34.09	0.36	-30.77	0	2.43	-18.32	1.35	-60.98	0.87	-67.54	0.46	0.0	94.74	62.55
2022 (9)	1.83	-14.49	-0.51	-1.78	-0.12	1.32	-29.03	0.52	100.0	0	2.98	93.93	3.46	35.16	2.68	48.07	0.46	6.98	58.28	-39.0
2021 (8)	2.14	210.14	-0.28	-0.48	-0.06	1.86	304.35	0.26	13.04	0	1.54	-30.98	2.56	161.22	1.81	187.3	0.43	4.88	95.54	44.0
2020 (7)	0.69	-77.52	-0.23	-0.87	-0.06	0.46	-82.17	0.23	-53.06	0	2.23	-45.7	0.98	-31.94	0.63	-39.42	0.41	13.89	66.35	-69.74
2019 (6)	3.07	2458.33	-0.49	-1.51	0.02	2.58	4200.0	0.49	96.0	-0.01	4.10	80.75	1.44	-19.1	1.04	-26.76	0.36	33.33	219.29	2988.27
2018 (5)	0.12	-93.02	-0.06	-0.12	-0.05	0.06	-95.38	0.25	-39.02	0	2.27	-48.76	1.78	45.9	1.42	63.22	0.27	-6.9	7.10	-95.21
2017 (4)	1.72	290.91	-0.42	-1.2	0.06	1.3	348.28	0.41	173.33	0	4.43	168.02	1.22	14.02	0.87	2.35	0.29	-3.33	148.28	287.54
2016 (3)	0.44	-60.0	-0.15	-0.08	-0.07	0.29	-61.84	0.15	-55.88	0	1.65	-58.65	1.07	11.46	0.85	23.19	0.3	-3.23	38.26	-65.22
2015 (2)	1.1	32.53	-0.34	-0.37	0.04	0.76	94.87	0.34	-26.09	0	4.00	-37.29	0.96	159.46	0.69	130.0	0.31	0.0	110.00	-19.16
2014 (1)	0.83	0	-0.44	-0.53	-0.03	0.39	0	0.46	6.98	0	6.37	-10.8	0.37	146.67	0.3	400.0	0.31	0.0	136.07	0

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY					資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY					約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	0.11	-26.67	-89.81	-0.09	-28.57	10.0	-0.35	64.65	-16.67	0.08	117.78	200.0	0.02	-75.0	-97.96	0.09	28.57	-18.18	0	0	2.15	32.56	-29.31	0.3	-40.0	-48.28	0.15	-62.5	-66.67	0.11	0.0	-8.33	0	0	42.31	43.85	-77.67
23Q3 (19)	0.15	-46.43	-85.71	-0.07	46.15	41.67	-0.99	-450.0	-47.76	-0.45	-662.5	-462.5	0.08	-46.67	-91.4	0.07	-36.36	-41.67	0	0	1.62	-54.78	-29.51	0.5	163.16	-59.02	0.4	344.44	-58.33	0.11	-8.33	-8.33	0	0	29.41	-77.94	-69.75
23Q2 (18)	0.28	-60.56	-39.13	-0.13	-30.0	23.53	-0.18	0.0	81.63	0.08	700.0	180.0	0.15	-75.41	-48.28	0.11	22.22	-35.29	0	0	3.58	27.8	-8.32	0.19	-45.71	-80.21	0.09	-60.87	-87.32	0.12	0.0	9.09	0	0	133.33	-34.27	137.68
23Q1 (17)	0.71	-34.26	193.42	-0.1	0.0	16.67	-0.18	40.0	-212.5	0.01	112.5	-92.86	0.61	-37.76	169.32	0.09	-18.18	-25.0	0	0	2.80	-7.73	-0.47	0.35	-39.66	-50.0	0.23	-48.89	-59.65	0.12	0.0	9.09	0	0	202.86	7.06	281.5
22Q4 (16)	1.08	2.86	-41.3	-0.1	16.67	28.57	-0.3	55.22	-50.0	-0.08	0.0	-14.29	0.98	5.38	-42.35	0.11	-8.33	0.0	0	0	3.04	32.18	43.09	0.58	-52.46	-31.76	0.45	-53.12	-23.73	0.12	0.0	9.09	0	0	189.47	94.89	-27.92
22Q3 (15)	1.05	128.26	288.89	-0.12	29.41	-71.43	-0.67	31.63	0	-0.08	20.0	-33.33	0.93	220.69	365.0	0.12	-29.41	71.43	0	0	2.30	-41.18	70.44	1.22	27.08	45.24	0.96	35.21	50.0	0.12	9.09	9.09	0	0	97.22	73.31	170.06
22Q2 (14)	0.46	160.53	158.97	-0.17	-41.67	-126.98	-0.98	-712.5	-600.0	-0.1	-171.43	77.78	0.29	132.95	293.33	0.17	41.67	142.86	0	0	3.91	38.74	121.64	0.96	37.14	65.52	0.71	24.56	77.5	0.11	0.0	10.0	0	0	56.10	150.19	135.96
22Q1 (13)	-0.76	-141.3	-193.83	-0.12	14.29	83.1	0.16	180.0	214.29	0.14	300.0	-73.58	-0.88	-151.76	-980.0	0.12	9.09	1100.0	0	0	2.82	32.65	626.76	0.7	-17.65	150.0	0.57	-3.39	235.29	0.11	0.0	0.0	0	0	-111.76	-142.52	-138.63
21Q4 (12)	1.84	581.48	534.48	-0.14	-100.0	-250.0	-0.2	0	-11.11	-0.07	-16.67	-333.33	1.7	750.0	580.0	0.11	57.14	175.0	0	0	2.12	57.45	31.13	0.85	1.19	203.57	0.59	-7.81	268.75	0.11	0.0	0.0	0	0	262.86	630.16	144.73
21Q3 (11)	0.27	134.62	370.0	-0.07	-111.11	-133.33	0	100.0	100.0	-0.06	86.67	62.5	0.2	233.33	253.85	0.07	0.0	133.33	0	0	1.35	-23.51	24.53	0.84	44.83	250.0	0.64	60.0	300.0	0.11	10.0	10.0	0	0	36.00	123.08	193.6
21Q2 (10)	-0.78	-196.3	-236.84	0.63	188.73	800.0	-0.14	0.0	17.65	-0.45	-184.91	-181.25	-0.15	-250.0	-131.25	0.07	600.0	-22.22	0	0	1.76	354.91	-48.08	0.58	107.14	123.08	0.4	135.29	135.29	0.1	-9.09	0.0	0	0	-156.00	-153.93	-173.89
21Q1 (9)	0.81	179.31	1257.14	-0.71	-1675.0	-914.29	-0.14	22.22	12.5	0.53	1666.67	130.43	0.1	-60.0	171.43	0.01	-75.0	-85.71	0	0	0.39	-76.07	-84.99	0.28	0.0	27.27	0.17	6.25	13.33	0.11	0.0	10.0	0	0	289.29	169.33	1133.16
20Q4 (8)	0.29	390.0	-49.12	-0.04	-33.33	63.64	-0.18	50.0	-228.57	0.03	118.75	400.0	0.25	292.31	-45.65	0.04	33.33	-60.0	0	0	1.62	49.53	-47.53	0.28	16.67	12.0	0.16	0.0	14.29	0.11	10.0	0.0	0	0	107.41	379.26	-52.89
20Q3 (7)	-0.1	-117.54	-112.05	-0.03	66.67	88.46	-0.36	-111.76	64.36	-0.16	0.0	-128.57	-0.13	-127.08	-122.81	0.03	-66.67	-88.46	0	0	1.08	-68.11	-87.21	0.24	-7.69	-35.14	0.16	-5.88	-38.46	0.1	0.0	11.11	0	0	-38.46	-118.22	-116.22
20Q2 (6)	0.57	914.29	-13.64	-0.09	-28.57	0	-0.17	-6.25	45.16	-0.16	-169.57	-500.0	0.48	442.86	-27.27	0.09	28.57	800.0	0	0	3.40	31.48	850.94	0.26	18.18	-27.78	0.17	13.33	-45.16	0.1	0.0	11.11	0	0	211.11	853.97	27.95
20Q1 (5)	-0.07	-112.28	-106.93	-0.07	36.36	41.67	-0.16	-214.29	51.52	0.23	2400.0	360.0	-0.14	-130.43	-115.73	0.07	-30.0	-46.15	0	0	2.58	-16.31	-39.0	0.22	-12.0	-53.19	0.15	7.14	-55.88	0.1	-9.09	11.11	0	0	-28.00	-112.28	-111.92
19Q4 (4)	0.57	-31.33	0.0	-0.11	57.69	0.0	0.14	113.86	0.0	-0.01	85.71	0.0	0.46	-19.3	0.0	0.1	-61.54	0.0	0	0.0	3.09	-63.56	0.0	0.25	-32.43	0.0	0.14	-46.15	0.0	0.11	22.22	0.0	0	0.0	228.00	-3.86	0.0
19Q3 (3)	0.83	25.76	0.0	-0.26	0	0.0	-1.01	-225.81	0.0	-0.07	-275.0	0.0	0.57	-13.64	0.0	0.26	2500.0	0.0	0	0.0	8.47	2271.34	0.0	0.37	2.78	0.0	0.26	-16.13	0.0	0.09	0.0	0.0	0	0.0	237.14	43.72	0.0
19Q2 (2)	0.66	-34.65	0.0	0	100.0	0.0	-0.31	6.06	0.0	0.04	-20.0	0.0	0.66	-25.84	0.0	0.01	-92.31	0.0	0	0.0	0.36	-91.57	0.0	0.36	-23.4	0.0	0.31	-8.82	0.0	0.09	0.0	0.0	0	0.0	165.00	-29.75	0.0
19Q1 (1)	1.01	0.0	0.0	-0.12	0.0	0.0	-0.33	0.0	0.0	0.05	0.0	0.0	0.89	0.0	0.0	0.13	0.0	0.0	0.0	0.0	4.23	0.0	0.0	0.47	0.0	0.0	0.34	0.0	0.0	0.09	0.0	0.0	0.0	0.0	234.88	0.0	0.0