南光 1752 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY	籌資現金流量 YoY	其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY	資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	3.43	-7.05	-3.3	-0.36	0.71	0	0.13	-94.98	2.98	217.02	0	13.86	186.06	2.6	-19.25	1.98	-43.75	1.8	2.86	0.02	0.0	90.26	29.4
2022 (9)	3.69	-33.75	-1.1	-2.75	0	0	2.59	-2.63	0.94	-39.74	0	4.85	-44.71	3.22	23.37	3.52	79.59	1.75	-1.69	0.02	0.0	69.75	-52.91
2021 (8)	5.57	268.87	-2.91	-1.14	0.23	0	2.66	582.05	1.56	73.33	0	8.76	70.9	2.61	17.04	1.96	7.1	1.78	-2.73	0.02	0.0	148.14	261.03
2020 (7)	1.51	-60.88	-1.12	-1.64	0	0	0.39	-87.42	0.9	20.0	0	5.13	20.48	2.23	-9.35	1.83	-15.67	1.83	-3.68	0.02	-33.33	41.03	-56.42
2019 (6)	3.86	5.46	-0.76	-0.95	0	0	3.1	46.23	0.75	-51.61	0	4.26	-57.74	2.46	93.7	2.17	114.85	1.9	-1.04	0.03	-25.0	94.15	-23.6
2018 (5)	3.66	13.31	-1.54	-3.87	0	0	2.12	127.96	1.55	-25.12	0	10.07	-26.82	1.27	-21.12	1.01	-45.7	1.92	10.34	0.04	0.0	123.23	38.87
2017 (4)	3.23	-20.25	-2.3	-0.88	0	0	0.93	-39.22	2.07	-7.17	0	13.76	-4.34	1.61	-30.0	1.86	-17.33	1.74	3.57	0.04	33.33	88.74	-13.24
2016 (3)	4.05	16.38	-2.52	-0.94	0.03	0.0	1.53	350.0	2.23	-24.66	-0.03	14.39	-26.12	2.3	9.0	2.25	13.07	1.68	3.7	0.03	50.0	102.27	6.68
2015 (2)	3.48	52.63	-3.14	0.27	0.03	0.0	0.34	-61.8	2.96	190.2	0	19.47	143.8	2.11	129.35	1.99	197.01	1.62	7.28	0.02	0.0	95.87	-7.5
2014 (1)	2.28	174.7	-1.39	-0.11	0.03	0	0.89	0	1.02	-45.16	-0.06	7.99	-56.5	0.92	0	0.67	0	1.51	24.79	0.02	100.0	103.64	42.34

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY					資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY			攤提 QoQ YoY			約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	1.65	89.66	-26.34	-0.94	41.98	-184.85	0.04	104.82	105.19	0.71	0	0	0.71	194.67	-62.83	0.88	-45.34	175.0	0	0	17.05	-43.12	220.3	-0.02	-102.7	-101.64	-0.35	-174.47	-121.6	0.45	0.0	2.27	0	0	0	1650.00	1644.83	1417.41
23Q3 (19)	0.87	-4.4	-57.97	-1.62	-211.54	-671.43	-0.83	-256.6	45.39	0	0	0	-0.75	-292.31	-140.32	1.61	496.3	666.67	0	0	29.98	481.86	600.99	0.74	-14.94	0.0	0.47	-49.46	-37.33	0.45	0.0	4.65	0	0	0	94.57	43.41	-46.09
23Q2 (18)	0.91	0	360.0	-0.52	-136.36	-225.0	0.53	630.0	296.3	0	0	0	0.39	277.27	176.47	0.27	28.57	50.0	0	0	5.15	40.59	35.4	0.87	-13.86	-7.45	0.93	-1.06	24.0	0.45	0.0	4.65	0	0	0	65.94	0	322.32
23Q1 (17)	0	-100.0	100.0	-0.22	33.33	45.0	-0.1	87.01	50.0	0	0	0	-0.22	-111.52	66.67	0.21	-34.38	-4.55	0	0	3.66	-31.17	-37.36	1.01	-17.21	215.62	0.94	-41.98	129.27	0.45	2.27	4.65	0	0	0	0.00	-100.0	100.0
22Q4 (16)	2.24	8.21	53.42	-0.33	-57.14	5.71	-0.77	49.34	-1183.33	0	0	-100.0	1.91	2.69	72.07	0.32	52.38	-17.95	0	0	5.32	24.49	-38.7	1.22	64.86	74.29	1.62	116.0	211.54	0.44	2.33	2.33	0	0	0	108.74	-38.01	-29.25
22Q3 (15)	2.07	691.43	17.61	-0.21	-31.25	87.12	-1.52	-462.96	-97.4	0	0	0	1.86	464.71	1330.77	0.21	16.67	-16.0	0	0	4.28	12.39	-20.45	0.74	-21.28	13.85	0.75	0.0	66.67	0.43	0.0	-2.27	0	0	-100.0	175.42	691.43	-10.29
22Q2 (14)	-0.35	-34.62	-121.47	-0.16	60.0	23.81	-0.27	-35.0	25.0	0	0	0	-0.51	22.73	-135.92	0.18	-18.18	-10.0	0	0	3.81	-34.96	-15.71	0.94	193.75	42.42	0.75	82.93	38.89	0.43	0.0	-4.44	0	0	-100.0	-29.66	4.17	-118.2
22Q1 (13)	-0.26	-117.81	-135.62	-0.4	-14.29	44.44	-0.2	-233.33	-500.0	0	-100.0	0	-0.66	-159.46	-6700.0	0.22	-43.59	-69.44	0	0	5.85	-32.64	-65.62	0.32	-54.29	-45.76	0.41	-21.15	-8.89	0.43	0.0	-6.52	0	0	-100.0	-30.95	-120.14	-139.01
21Q4 (12)	1.46	-17.05	265.0	-0.35	78.53	-150.0	-0.06	92.21	86.96	0.23	0	0	1.11	753.85	326.92	0.39	56.0	116.67	0	0	8.69	61.56	106.53	0.7	7.69	52.17	0.52	15.56	8.33	0.43	-2.27	-6.52	0	-100.0	-100.0	153.68	-21.41	265.0
21Q3 (11)	1.76	7.98	935.29	-1.63	-676.19	-552.0	-0.77	-113.89	62.8	0	0	0	0.13	-90.85	262.5	0.25	25.0	0.0	0	0	5.38	19.09	-8.6	0.65	-1.52	44.44	0.45	-16.67	55.17	0.44	-2.22	-4.35	0.01	0.0	0.0	195.56	19.97	774.25
21Q2 (10)	1.63	123.29	213.46	-0.21	70.83	-10.53	-0.36	-820.0	-263.64	0	0	0	1.42	14100.0	330.3	0.2	-72.22	5.26	0	0	4.51	-73.48	0.27	0.66	11.86	17.86	0.54	20.0	25.58	0.45	-2.17	-2.17	0.01	0.0	0.0	163.00	105.42	182.12
21Q1 (9)	0.73	82.5	356.25	-0.72	-414.29	-157.14	0.05	110.87	-92.54	0	0	0	0.01	-96.15	108.33	0.72	300.0	157.14	0	0	17.02	304.73	191.79	0.59	28.26	-22.37	0.45	-6.25	-28.57	0.46	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	79.35	88.45	445.52
20Q4 (8)	0.4	135.29	-57.89	-0.14	44.0	22.22	-0.46	77.78	-180.7	0	0	0	0.26	425.0	-66.23	0.18	-28.0	5.88	0	0	4.21	-28.5	23.45	0.46	2.22	-47.73	0.48	65.52	-40.0	0.46	0.0	-2.13	0.01	0.0	0.0	42.11	88.24	-43.27
20Q3 (7)	0.17	-67.31	-86.82	-0.25	-31.58	-13.64	-2.07	-1040.91	-2200.0	0	0	0	-0.08	-124.24	-107.48	0.25	31.58	13.64	0	0	5.88	30.65	25.67	0.45	-19.64	-36.62	0.29	-32.56	-51.67	0.46	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	22.37	-61.29	-81.45
20Q2 (6)	0.52	225.0	-45.83	-0.19	32.14	-26.67	0.22	-67.16	128.57	0	0	0	0.33	375.0	-59.26	0.19	-32.14	26.67	0	0	4.50	-22.82	24.87	0.56	-26.32	3.7	0.43	-31.75	4.88	0.46	0.0	-4.17	0.01	0.0	0.0	57.78	297.22	-45.83
20Q1 (5)	0.16	-83.16	-76.12	-0.28	-55.56	-33.33	0.67	17.54	203.08	0	0	0	-0.12	-115.58	-126.09	0.28	64.71	33.33	0	0	5.83	71.23	4.72	0.76	-13.64	130.3	0.63	-21.25	80.0	0.46	-2.13	-6.12	0.01	0.0	0.0	14.55	-80.4	-81.55
19Q4 (4)	0.95	-26.36	0.0	-0.18	18.18	0.0	0.57	733.33	0.0	0	0	0.0	0.77	-28.04	0.0	0.17	-22.73	0.0	0	0.0	3.41	-27.22	0.0	0.88	23.94	0.0	0.8	33.33	0.0	0.47	2.17	0.0	0.01	0.0	0.0	74.22	-38.44	0.0
19Q3 (3)	1.29	34.38	0.0	-0.22	-46.67	0.0	-0.09	88.31	0.0	0	0	0.0	1.07	32.1	0.0	0.22	46.67	0.0	0	0.0	4.68	29.82	0.0	0.71	31.48	0.0	0.6	46.34	0.0	0.46	-4.17	0.0	0.01	0.0	0.0	120.56	13.03	0.0
19Q2 (2)	0.96	43.28	0.0	-0.15	28.57	0.0	-0.77	-18.46	0.0	0	0	0.0	0.81	76.09	0.0	0.15	-28.57	0.0	0	0.0	3.61	-35.27	0.0	0.54	63.64	0.0	0.41	17.14	0.0	0.48	-2.04	0.0	0.01	0.0	0.0	106.67	35.32	0.0
19Q1 (1)	0.67	0.0	0.0	-0.21	0.0	0.0	-0.65	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0.46	0.0	0.0	0.21	0.0	0.0	0.0	0.0	5.57	0.0	0.0	0.33	0.0	0.0	0.35	0.0	0.0	0.49	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	78.82	0.0	0.0