- 毛利率代表著產品的競爭優勢, 要和同一個產業做比較. 如果毛利率很低的話, 就要看公司的營收規模是否夠大
- 毛利率從谷底回升, 或許就是開始反轉的訊號
- 營益率代表著公司的經營效率
- 在不大幅舉債的前提下, ROE可以看出公司的經營品質
- 穩定或持續提升的毛利率和營益率十分重要, 要當心持續下滑的毛利率和營益率
- 本業收入比高的公司, 才容易預估財測, 值得花心力去研究
- 無形資產佔總資產比高的公司, 可能代表這家公司是透過併購來成長. 但如果佔比高的不合理, 則要當心
- 併購後有沒有發揮1+1>2, 營益率是一個很好的觀察指標
- 要檢視ROE上升或下滑的原因, 根據杜邦分析不外乎是利潤率, 營收, 財務槓桿的增減
- 租賃業要觀察延滯率(在銀行稱為逾放比率)的變化. 如果越來越多客戶拖延還錢(延滯率上升), 就代表接下來放款的錢也會變少(放款率下降)
| EPS QoQ YoY | 營業毛利率 QoQ YoY | 營業利益率 QoQ YoY | 稅前淨利率 QoQ YoY | 稅後淨利率 QoQ YoY | 股東權益報酬率 QoQ YoY | 資產報酬率 QoQ YoY | 總資產周轉率 QoQ YoY | EBITDA利潤率 QoQ YoY | 財務槓桿 QoQ YoY | 本業收入比 QoQ YoY | 業外獲益比 QoQ YoY | 用人費用率 QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | 0.17 | 136.96 | 13.33 | 12.64 | 2240.74 | 0.64 | 1.54 | 116.26 | -40.77 | 3.47 | 131.83 | 38.8 | 3.88 | 148.2 | 40.58 | 1.29 | 139.69 | 3.2 | 0.73 | 157.94 | 0.0 | 0.15 | -16.67 | -25.0 | 14.42 | 1054.97 | 24.31 | 117.02 | -6.34 | -7.29 | 42.11 | -51.88 | -60.23 | 57.89 | 363.16 | 1084.21 | 17.77 | 25.58 | 30.47 |
| 25Q4 (7) | -0.46 | -76.92 | -270.37 | 0.54 | -93.27 | -95.42 | -9.47 | -137.94 | -641.14 | -10.90 | -137.99 | -563.83 | -8.05 | -75.0 | -321.15 | -3.25 | -84.66 | -254.03 | -1.26 | -106.56 | -216.67 | 0.18 | 5.88 | -25.0 | -1.51 | -127.36 | -116.01 | 124.94 | -2.28 | -4.71 | 87.50 | -1.56 | 16.67 | 12.50 | -15.62 | -50.0 | 14.15 | -14.81 | 24.34 |
| 25Q3 (6) | -0.26 | 48.0 | -2500.0 | 8.02 | 38.04 | -20.83 | -3.98 | -28.39 | -4080.0 | -4.58 | 50.05 | -1891.3 | -4.60 | 44.24 | -2605.88 | -1.76 | 51.78 | -1855.56 | -0.61 | 55.15 | -481.25 | 0.17 | -10.53 | -26.09 | 5.52 | 1740.0 | -24.59 | 127.85 | -5.45 | -10.4 | 88.89 | 158.2 | 277.78 | 14.81 | -77.41 | -90.12 | 16.61 | 18.47 | 58.49 |
| 25Q2 (5) | -0.50 | -433.33 | -933.33 | 5.81 | -53.74 | -45.7 | -3.10 | -219.23 | -469.05 | -9.17 | -466.8 | -1026.26 | -8.25 | -398.91 | -987.1 | -3.65 | -392.0 | -911.11 | -1.36 | -286.3 | -440.0 | 0.19 | -5.0 | -5.0 | 0.30 | -97.41 | -96.93 | 135.22 | 7.13 | -3.04 | 34.43 | -67.49 | -59.84 | 65.57 | 1214.75 | 359.02 | 14.02 | 2.94 | 15.77 |
| 25Q1 (4) | 0.15 | -44.44 | 0.0 | 12.56 | 6.62 | 0.0 | 2.60 | 48.57 | 0.0 | 2.50 | 6.38 | 0.0 | 2.76 | -24.18 | 0.0 | 1.25 | -40.76 | 0.0 | 0.73 | -32.41 | 0.0 | 0.20 | -16.67 | 0.0 | 11.60 | 23.01 | 0.0 | 126.22 | -3.74 | 0.0 | 105.88 | 41.18 | 0.0 | -5.88 | -123.53 | 0.0 | 13.62 | 19.68 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | 0.27 | 2800.0 | 0.0 | 11.78 | 16.29 | 0.0 | 1.75 | 1650.0 | 0.0 | 2.35 | 1121.74 | 0.0 | 3.64 | 2241.18 | 0.0 | 2.11 | 2444.44 | 0.0 | 1.08 | 575.0 | 0.0 | 0.24 | 4.35 | 0.0 | 9.43 | 28.83 | 0.0 | 131.12 | -8.11 | 0.0 | 75.00 | 250.0 | 0.0 | 25.00 | -83.33 | 0.0 | 11.38 | 8.59 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | -0.01 | -116.67 | 0.0 | 10.13 | -5.33 | 0.0 | 0.10 | -88.1 | 0.0 | -0.23 | -123.23 | 0.0 | -0.17 | -118.28 | 0.0 | -0.09 | -120.0 | 0.0 | 0.16 | -60.0 | 0.0 | 0.23 | 15.0 | 0.0 | 7.32 | -25.08 | 0.0 | 142.69 | 2.32 | 0.0 | -50.00 | -158.33 | 0.0 | 150.00 | 950.0 | 0.0 | 10.48 | -13.46 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | 0.06 | 0.0 | 0.0 | 10.70 | 0.0 | 0.0 | 0.84 | 0.0 | 0.0 | 0.99 | 0.0 | 0.0 | 0.93 | 0.0 | 0.0 | 0.45 | 0.0 | 0.0 | 0.40 | 0.0 | 0.0 | 0.20 | 0.0 | 0.0 | 9.77 | 0.0 | 0.0 | 139.46 | 0.0 | 0.0 | 85.71 | 0.0 | 0.0 | 14.29 | 0.0 | 0.0 | 12.11 | 0.0 | 0.0 |
| EPS YoY | 營業毛利率 YoY | 營業利益率 YoY | 折舊負擔比率 YoY | 稅前淨利率 YoY | 稅後淨利率 YoY | 股東權益報酬率 YoY | 資產報酬率 YoY | 總資產周轉率 YoY | EBITDA利潤率 YoY | 財務槓桿 YoY | 本業收入比 YoY | 業外獲益比 YoY | 無形資產佔總資產比 YoY | 用人費用率 YoY | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | -1.07 | 0 | 6.74 | -33.27 | -3.43 | 0 | 7.41 | 17.27 | -5.50 | 0 | -4.48 | 0 | -7.46 | 0 | -2.55 | 0 | 0.73 | -14.12 | 3.99 | -53.6 | 124.94 | -4.71 | 62.24 | 211.19 | 37.76 | -52.8 | 0.05 | -6.24 | 14.55 | 23.41 |
| 2024 (4) | 0.14 | 0 | 10.10 | 206.99 | 0.07 | 0 | 6.32 | -16.62 | 0.34 | 0 | 0.59 | 0 | 1.18 | 0 | 1.31 | 0 | 0.85 | 19.72 | 8.60 | 157.49 | 131.12 | -5.22 | 20.00 | -78.97 | 80.00 | 1530.0 | 0.06 | -0.35 | 11.79 | -10.88 |
| 2023 (3) | -1.36 | 0 | 3.29 | -46.33 | -6.30 | 0 | 7.58 | 13.49 | -6.64 | 0 | -6.17 | 0 | -9.96 | 0 | -3.51 | 0 | 0.71 | -8.97 | 3.34 | -42.91 | 138.34 | 16.72 | 95.09 | -48.86 | 4.91 | 0 | 0.06 | -32.44 | 13.23 | 3.36 |
| 2022 (2) | -0.60 | 0 | 6.13 | -64.77 | -4.28 | 0 | 6.68 | 26.19 | -2.31 | 0 | -2.40 | 0 | -3.98 | 0 | -1.26 | 0 | 0.78 | -22.77 | 5.85 | -50.38 | 118.52 | 7.92 | 185.94 | 53.13 | -85.94 | 0 | 0.09 | 5.68 | 12.80 | 13.27 |
| 2021 (1) | 1.60 | 321.05 | 17.40 | 0 | 6.66 | 0 | 5.29 | -18.44 | 5.50 | 0 | 4.99 | 0 | 10.68 | 0 | 5.52 | 0 | 1.01 | 31.17 | 11.79 | 23.71 | 109.82 | -5.76 | 121.43 | 248.1 | -20.92 | 0 | 0.08 | 0 | 11.30 | -1.48 |