邁達康 9960 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY		籌資現金流量 YoY	其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY	資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	1.03	-30.41	1.36	0	-1.34	0.09	0	2.39	143.88	0.05	-44.44	-0.3	0.62	-34.75	1.01	-31.29	0.85	-30.33	0.32	3.23	0.09	0.0	81.75	-10.52
2022 (9)	1.48	9.63	-0.5	0	-0.83	-0.01	0	0.98	0	0.09	350.0	0	0.95	370.39	1.47	23.53	1.22	43.53	0.31	0.0	0.09	0.0	91.36	-15.41
2021 (8)	1.35	17.39	-1.51	0	0.69	0	0	-0.16	0	0.02	100.0	0	0.20	2.42	1.19	116.36	0.85	80.85	0.31	14.81	0.09	0	108.00	-30.5
2020 (7)	1.15	342.31	0.48	0	-0.69	0.01	0.0	1.63	0	0.01	-80.0	0	0.20	-83.86	0.55	83.33	0.47	67.86	0.27	-3.57	0	0	155.41	234.72
2019 (6)	0.26	0	-0.83	0	-0.47	0.01	0	-0.57	0	0.05	25.0	0	1.22	49.09	0.3	-3.23	0.28	-20.0	0.28	833.33	0	0	46.43	0
2018 (5)	-0.05	0	-0.67	0	0.07	-0.03	0	-0.72	0	0.04	33.33	0	0.82	20.79	0.31	63.16	0.35	29.63	0.03	0.0	0	0	-13.16	0
2017 (4)	0.46	53.33	-0.26	0	-0.26	0.04	300.0	0.2	-45.95	0.03	200.0	0	0.68	202.71	0.19	18.75	0.27	0	0.03	0.0	0	0	153.33	0
2016 (3)	0.3	-53.85	0.07	-88.14	-0.1	0.01	0	0.37	-70.16	0.01	-66.67	0	0.22	-61.0	0.16	128.57	-0.22	0	0.03	0.0	0	0	0.00	0
2015 (2)	0.65	27.45	0.59	0	-0.1	-0.03	0	1.24	12300.0	0.03	50.0	0	0.57	75.24	0.07	-46.15	0.13	-38.1	0.03	0.0	0	0	406.25	91.18
2014 (1)	0.51	13.33	-0.5	0	-0.45	-0.01	0	0.01	0	0.02	-60.0	0	0.33	-52.08	0.13	-59.38	0.21	-46.15	0.03	-25.0	0	0	212.50	107.78

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY			其他投資調整項 QoQ YoY			資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY			攤提 QoQ YoY			約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	0.48	118.18	-39.24	0.78	44.44	285.71	-0.19	48.65	42.42	0.03	0	400.0	1.26	65.79	240.54	0.01	-75.0	-80.0	-0.29	0	0	0.43	-75.65	-79.74	0.32	0.0	-8.57	0.2	-39.39	-31.03	0.08	0.0	0.0	0.02	0.0	0.0	160.00	212.73	-21.01
23Q3 (19)	0.22	2300.0	10.0	0.54	161.36	0	-0.37	47.89	-27.59	0	-100.0	0	0.76	185.39	280.0	0.04	0	100.0	0	0	0	1.78	0	153.33	0.32	113.33	-38.46	0.33	153.85	-28.26	0.08	0.0	0.0	0.02	0.0	0.0	51.16	1276.74	43.26
23Q2 (18)	-0.01	-102.94	0.0	-0.88	-196.7	-279.59	-0.71	-914.29	-1283.33	0.05	400.0	0	-0.89	-171.2	-285.42	0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.15	-31.82	-63.41	0.13	-35.0	-51.85	0.08	0.0	0.0	0.02	0.0	0.0	-4.35	-103.84	-60.87
23Q1 (17)	0.34	-56.96	-32.0	0.91	316.67	262.5	-0.07	78.79	74.07	0.01	200.0	0	1.25	237.84	2183.33	0	-100.0	-100.0	0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	0.22	-37.14	15.79	0.2	-31.03	5.26	0.08	0.0	0.0	0.02	0.0	0.0	113.33	-44.05	-34.27
22Q4 (16)	0.79	295.0	-9.2	-0.42	0	10.64	-0.33	-13.79	37.74	-0.01	0	0	0.37	85.0	-7.5	0.05	150.0	150.0	0	0	0	2.14	204.49	171.37	0.35	-32.69	20.69	0.29	-36.96	38.1	0.08	0.0	0.0	0.02	0.0	0.0	202.56	467.18	-27.82
22Q3 (15)	0.2	2100.0	600.0	0	-100.0	-100.0	-0.29	-583.33	-363.64	0	0	-100.0	0.2	-58.33	0	0.02	0	0	0	0	0	0.70	0	0	0.52	26.83	40.54	0.46	70.37	48.39	0.08	0.0	0.0	0.02	0.0	0.0	35.71	1421.43	466.07
22Q2 (14)	-0.01	-102.0	-120.0	0.49	187.5	198.0	0.06	122.22	135.29	0	0	100.0	0.48	900.0	206.67	0	-100.0	0	0	0	0	-0.00	-100.0	0	0.41	115.79	115.79	0.27	42.11	170.0	0.08	0.0	0.0	0.02	0.0	0.0	-2.70	-101.57	-110.81
22Q1 (13)	0.5	-42.53	6.38	-0.56	-19.15	1.75	-0.27	49.06	-121.26	0	0	-100.0	-0.06	-115.0	40.0	0.02	0.0	0	0	0	0	1.18	49.41	0	0.19	-34.48	-44.12	0.19	-9.52	-13.64	0.08	0.0	0.0	0.02	0.0	0.0	172.41	-38.57	17.39
21Q4 (12)	0.87	2275.0	112.2	-0.47	-1275.0	-202.17	-0.53	-581.82	-562.5	0	-100.0	100.0	0.4	0	-54.02	0.02	0	0	0	0	0	0.79	0	0	0.29	-21.62	70.59	0.21	-32.26	50.0	0.08	0.0	14.29	0.02	0.0	0	280.65	2976.61	43.75
21Q3 (11)	-0.04	-180.0	-110.81	0.04	108.0	120.0	0.11	164.71	139.29	0.01	200.0	-50.0	0	100.0	-100.0	0	0	-100.0	0	0	0	-0.00	0	-100.0	0.37	94.74	117.65	0.31	210.0	82.35	0.08	0.0	14.29	0.02	0.0	0	-9.76	-139.02	-106.33
21Q2 (10)	0.05	-89.36	-80.77	-0.5	12.28	-814.29	-0.17	-113.39	34.62	-0.01	-200.0	0	-0.45	-350.0	-236.36	0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.19	-44.12	35.71	0.1	-54.55	11.11	0.08	0.0	14.29	0.02	0.0	0	25.00	-82.98	-84.62
21Q1 (9)	0.47	14.63	327.27	-0.57	-223.91	-480.0	1.27	1687.5	2216.67	0.01	200.0	200.0	-0.1	-111.49	-138.46	0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.34	100.0	325.0	0.22	57.14	175.0	0.08	14.29	14.29	0.02	0	0	146.88	-24.77	100.28
20Q4 (8)	0.41	10.81	720.0	0.46	330.0	411.11	-0.08	71.43	-300.0	-0.01	-150.0	0	0.87	411.76	521.43	0	-100.0	-100.0	0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	0.17	0.0	54.55	0.14	-17.65	133.33	0.07	0.0	0.0	0	0	0	195.24	26.64	407.62
20Q3 (7)	0.37	42.31	131.25	-0.2	-385.71	-600.0	-0.28	-7.69	-33.33	0.02	0	100.0	0.17	-48.48	-15.0	0.01	0	-66.67	0	0	0	0.69	0	-76.78	0.17	21.43	183.33	0.17	88.89	240.0	0.07	0.0	0.0	0	0	0	154.17	-5.13	15.63
20Q2 (6)	0.26	136.36	333.33	0.07	-53.33	115.56	-0.26	-333.33	-52.94	0	100.0	100.0	0.33	26.92	184.62	0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.14	75.0	55.56	0.09	12.5	0.0	0.07	0.0	0.0	0	0	0	162.50	121.59	333.33
20Q1 (5)	0.11	120.0	0	0.15	66.67	128.85	-0.06	-200.0	14.29	-0.01	0	-200.0	0.26	85.71	150.0	0	-100.0	-100.0	0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	0.08	-27.27	100.0	0.08	33.33	14.29	0.07	0.0	0.0	0	0	0	73.33	90.67	0
19Q4 (4)	0.05	-68.75	0.0	0.09	125.0	0.0	-0.02	90.48	0.0	0	-100.0	0.0	0.14	-30.0	0.0	0.01	-66.67	0.0	0	0	0.0	0.93	-68.54	0.0	0.11	83.33	0.0	0.06	20.0	0.0	0.07	0.0	0.0	0	0	0.0	38.46	-71.15	0.0
19Q3 (3)	0.16	166.67	0.0	0.04	108.89	0.0	-0.21	-23.53	0.0	0.01	200.0	0.0	0.2	151.28	0.0	0.03	0	0.0	0	0	0.0	2.97	0	0.0	0.06	-33.33	0.0	0.05	-44.44	0.0	0.07	0.0	0.0	0	0	0.0	133.33	255.56	0.0
19Q2 (2)	0.06	0	0.0	-0.45	13.46	0.0	-0.17	-142.86	0.0	-0.01	-200.0	0.0	-0.39	25.0	0.0	0	-100.0	0.0	0	0	0.0	-0.00	-100.0	0.0	0.09	125.0	0.0	0.09	28.57	0.0	0.07	0.0	0.0	0	0	0.0	37.50	0	0.0
19Q1 (1)	0	0.0	0.0	-0.52	0.0	0.0	-0.07	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	-0.52	0.0	0.0	0.02	0.0	0.0	0	0.0	0.0	2.06	0.0	0.0	0.04	0.0	0.0	0.07	0.0	0.0	0.07	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0.00	0.0	0.0