現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | 55.5 | 77.2 | -20.53 | 0 | -35.39 | 0 | 0.06 | 0 | 34.97 | 92.78 | 20.71 | 55.25 | -0.34 | 0 | 4.54 | 52.6 | 31.93 | 43.12 | 21.52 | 40.38 | 28.36 | 0.11 | 0.01 | 0.0 | 111.24 | 55.11 |
| 2024 (4) | 31.32 | -5.92 | -13.18 | 0 | -13.51 | 0 | -0.14 | 0 | 18.14 | -20.47 | 13.34 | 26.93 | 0.07 | 0 | 2.97 | -0.29 | 22.31 | 112.07 | 15.33 | 125.11 | 28.33 | 2.64 | 0.01 | -75.0 | 71.72 | -25.78 |
| 2023 (3) | 33.29 | -53.51 | -10.48 | 0 | -19.46 | 0 | -0.02 | 0 | 22.81 | -63.08 | 10.51 | 1.06 | -0.01 | 0 | 2.98 | 24.69 | 10.52 | -65.15 | 6.81 | -69.68 | 27.6 | 1.28 | 0.04 | -60.0 | 96.63 | -32.78 |
| 2022 (2) | 71.6 | 1008.36 | -9.81 | 0 | -58.13 | 0 | -0.02 | 0 | 61.79 | 0 | 10.4 | -17.07 | -0.01 | 0 | 2.39 | -20.1 | 30.19 | 28.25 | 22.46 | 21.27 | 27.25 | 3.3 | 0.1 | 0.0 | 143.75 | 901.33 |
| 2021 (1) | 6.46 | -86.12 | -12.72 | 0 | 8.15 | 0 | -0.01 | 0 | -6.26 | 0 | 12.54 | -1.8 | 0.03 | 0 | 2.99 | -29.83 | 23.54 | 97.98 | 18.52 | 101.09 | 26.38 | 1.11 | 0.1 | 11.11 | 14.36 | -89.09 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | 9.45 | -51.46 | 463.46 | -3.13 | 59.97 | 39.58 | -7.5 | 51.86 | -204.6 | 0 | 100.0 | -100.0 | 6.32 | -45.75 | 181.23 | 3.18 | -59.85 | -38.85 | 0.03 | -40.0 | 200.0 | 3.05 | -62.87 | -32.92 | 4.01 | -6.09 | -57.92 | 2.63 | -30.05 | -60.63 | 7.46 | 3.18 | 4.19 | 0 | 0 | 0 | 93.66 | -47.13 | 598.54 |
| 25Q4 (7) | 19.47 | 16.73 | 8.89 | -7.82 | -127.99 | -186.45 | -15.58 | -40.87 | 4.88 | -0.01 | -133.33 | 88.89 | 11.65 | -12.08 | -23.1 | 7.92 | 126.93 | 186.96 | 0.05 | 150.0 | 600.0 | 8.20 | 176.03 | 238.19 | 4.27 | -47.35 | -7.78 | 3.76 | -34.61 | -6.0 | 7.23 | 4.18 | 1.26 | 0 | 0 | 0 | 177.16 | 34.78 | 10.38 |
| 25Q3 (6) | 16.68 | -24.04 | 5.24 | -3.43 | 16.34 | 36.36 | -11.06 | 30.53 | 4.98 | 0.03 | 130.0 | -40.0 | 13.25 | -25.81 | 26.67 | 3.49 | -15.09 | -35.85 | -0.1 | 66.67 | -600.0 | 2.97 | -7.59 | -31.78 | 8.11 | -19.06 | 9.74 | 5.75 | 7.88 | 25.55 | 6.94 | -1.28 | -2.8 | 0 | 0 | 0 | 131.44 | -26.02 | -2.81 |
| 25Q2 (5) | 21.96 | 944.62 | 592.74 | -4.1 | 20.85 | -38.51 | -15.92 | -322.04 | -278.68 | -0.1 | -300.0 | 9.09 | 17.86 | 329.56 | 8404.76 | 4.11 | -20.96 | 36.09 | -0.3 | -3100.0 | -1100.0 | 3.22 | -29.17 | 23.73 | 10.02 | 5.14 | 26.84 | 5.33 | -20.21 | 2.11 | 7.03 | -1.82 | -0.85 | 0 | 0 | 0 | 177.67 | 1045.75 | 589.94 |
| 25Q1 (4) | -2.6 | -114.54 | 0.0 | -5.18 | -89.74 | 0.0 | 7.17 | 143.77 | 0.0 | 0.05 | 155.56 | 0.0 | -7.78 | -151.35 | 0.0 | 5.2 | 88.41 | 0.0 | 0.01 | 200.0 | 0.0 | 4.54 | 87.17 | 0.0 | 9.53 | 105.83 | 0.0 | 6.68 | 67.0 | 0.0 | 7.16 | 0.28 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | -18.79 | -111.7 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | 17.88 | 12.81 | 0.0 | -2.73 | 49.35 | 0.0 | -16.38 | -40.72 | 0.0 | -0.09 | -280.0 | 0.0 | 15.15 | 44.84 | 0.0 | 2.76 | -49.26 | 0.0 | -0.01 | -150.0 | 0.0 | 2.43 | -44.32 | 0.0 | 4.63 | -37.35 | 0.0 | 4.0 | -12.66 | 0.0 | 7.14 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 160.50 | 18.68 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | 15.85 | 400.0 | 0.0 | -5.39 | -82.09 | 0.0 | -11.64 | -230.64 | 0.0 | 0.05 | 145.45 | 0.0 | 10.46 | 4880.95 | 0.0 | 5.44 | 80.13 | 0.0 | 0.02 | -33.33 | 0.0 | 4.36 | 67.61 | 0.0 | 7.39 | -6.46 | 0.0 | 4.58 | -12.26 | 0.0 | 7.14 | 0.71 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 135.24 | 425.17 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | 3.17 | 0.0 | 0.0 | -2.96 | 0.0 | 0.0 | 8.91 | 0.0 | 0.0 | -0.11 | 0.0 | 0.0 | 0.21 | 0.0 | 0.0 | 3.02 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 2.60 | 0.0 | 0.0 | 7.9 | 0.0 | 0.0 | 5.22 | 0.0 | 0.0 | 7.09 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 25.75 | 0.0 | 0.0 |
免責聲明
本網站所有資料僅供參考，如使用者依本資料交易發生交易損失需自行負責，本網站對資料內容錯誤﹑更新延誤不負任何責任。