現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | 3.71 | -36.14 | -2.76 | 0 | -4.96 | 0 | 0.05 | 0 | 0.95 | -82.47 | 0.53 | -41.11 | 0 | 0 | 1.55 | -36.47 | 2.98 | -31.96 | 2.42 | -48.29 | 2.11 | -4.09 | 0.01 | -50.0 | 81.72 | -2.95 |
| 2024 (4) | 5.81 | -18.17 | -0.39 | 0 | -2.66 | 0 | -0.03 | 0 | 5.42 | 8.18 | 0.9 | -66.04 | 0 | 0 | 2.44 | -66.8 | 4.38 | 13.18 | 4.68 | 51.46 | 2.2 | 24.29 | 0.02 | 0.0 | 84.20 | -42.13 |
| 2023 (3) | 7.1 | -50.25 | -2.09 | 0 | -6.88 | 0 | -0.08 | 0 | 5.01 | -48.67 | 2.65 | -50.37 | 0 | 0 | 7.34 | -29.74 | 3.87 | -55.72 | 3.09 | -62.99 | 1.77 | 17.22 | 0.02 | 0.0 | 145.49 | 0.73 |
| 2022 (2) | 14.27 | 78.15 | -4.51 | 0 | -6.21 | 0 | -0.08 | 0 | 9.76 | 231.97 | 5.34 | -40.73 | -0.29 | 0 | 10.44 | -42.38 | 8.74 | 4.42 | 8.35 | -2.57 | 1.51 | 18.9 | 0.02 | 0.0 | 144.43 | 77.79 |
| 2021 (1) | 8.01 | 19.91 | -5.07 | 0 | -5.43 | 0 | -0.01 | 0 | 2.94 | 0 | 9.01 | 247.88 | -0.21 | 0 | 18.12 | 167.97 | 8.37 | 24.93 | 8.57 | 31.64 | 1.27 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 81.24 | -5.14 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | 1.25 | 380.77 | 66.67 | 1.97 | 2914.29 | 1615.38 | -2.44 | -1776.92 | 5.79 | 0.05 | 0.0 | 0 | 3.22 | 1594.74 | 419.35 | 0.23 | 228.57 | 76.92 | 0 | 0 | 0 | 2.57 | 214.97 | 67.62 | 0.84 | 40.0 | 18.31 | 0.69 | 16.95 | 7.81 | 0.52 | 0.0 | -7.14 | 0 | 0 | 0 | 103.31 | 341.04 | 65.29 |
| 25Q4 (7) | 0.26 | -85.39 | -89.08 | -0.07 | 96.92 | -450.0 | -0.13 | 94.06 | 0.0 | 0.05 | 266.67 | 141.67 | 0.19 | 138.78 | -92.08 | 0.07 | 40.0 | 450.0 | 0 | 0 | 0 | 0.82 | 50.29 | 507.58 | 0.6 | -57.45 | -51.22 | 0.59 | -28.92 | -53.91 | 0.52 | 4.0 | -7.14 | 0 | 0 | 0 | 23.42 | -82.5 | -81.89 |
| 25Q3 (6) | 1.78 | 93.48 | 28.99 | -2.27 | -682.76 | -2422.22 | -2.19 | -4280.0 | 11.69 | -0.03 | -200.0 | -125.0 | -0.49 | -177.78 | -137.98 | 0.05 | -82.14 | -66.67 | 0 | 0 | 0 | 0.54 | -84.45 | -64.49 | 1.41 | 422.22 | 3.68 | 0.83 | 124.32 | -28.45 | 0.5 | -3.85 | -9.09 | 0 | 0 | 0 | 133.83 | 29.47 | 65.84 |
| 25Q2 (5) | 0.92 | 22.67 | -9.8 | -0.29 | -123.08 | -625.0 | -0.05 | 98.07 | -25.0 | 0.03 | 0 | 400.0 | 0.63 | 1.61 | -35.71 | 0.28 | 115.38 | 1300.0 | 0 | 0 | 0 | 3.50 | 127.75 | 1569.16 | 0.27 | -61.97 | -80.29 | 0.37 | -42.19 | -72.59 | 0.52 | -7.14 | -5.45 | 0 | 0 | 0 | 103.37 | 65.39 | 92.55 |
| 25Q1 (4) | 0.75 | -68.49 | 0.0 | -0.13 | -750.0 | 0.0 | -2.59 | -1892.31 | 0.0 | 0 | 100.0 | 0.0 | 0.62 | -74.17 | 0.0 | 0.13 | 750.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 1.53 | 865.88 | 0.0 | 0.71 | -42.28 | 0.0 | 0.64 | -50.0 | 0.0 | 0.56 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 62.50 | -51.68 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | 2.38 | 72.46 | 0.0 | 0.02 | 122.22 | 0.0 | -0.13 | 94.76 | 0.0 | -0.12 | -200.0 | 0.0 | 2.4 | 86.05 | 0.0 | -0.02 | -113.33 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | -0.20 | -113.09 | 0.0 | 1.23 | -9.56 | 0.0 | 1.28 | 10.34 | 0.0 | 0.56 | 1.82 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 129.35 | 60.28 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | 1.38 | 35.29 | 0.0 | -0.09 | -125.0 | 0.0 | -2.48 | -6100.0 | 0.0 | 0.12 | 1300.0 | 0.0 | 1.29 | 31.63 | 0.0 | 0.15 | 650.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 1.53 | 630.87 | 0.0 | 1.36 | -0.73 | 0.0 | 1.16 | -14.07 | 0.0 | 0.55 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 80.70 | 50.33 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | 1.02 | 0.0 | 0.0 | -0.04 | 0.0 | 0.0 | -0.04 | 0.0 | 0.0 | -0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.98 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0.21 | 0.0 | 0.0 | 1.37 | 0.0 | 0.0 | 1.35 | 0.0 | 0.0 | 0.55 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 53.68 | 0.0 | 0.0 |
免責聲明
本網站所有資料僅供參考，如使用者依本資料交易發生交易損失需自行負責，本網站對資料內容錯誤﹑更新延誤不負任何責任。