夠麻吉 8472 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY		籌資現金流量 YoY		其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	-1.08	0	0.69	0	0.1	-95.12	0.11	175.0	-0.39	0	0.36	-91.11	9.25	-92.41	-0.9	0	-0.52	0	0.15	25.0	0.01	0.0	0.00	0
2022 (9)	-0.68	0	-1.58	0	2.05	0	0.04	0	-2.26	0	4.05	0	121.99	0	-0.66	0	-0.83	0	0.12	20.0	0.01	0.0	0.00	0
2021 (8)	-0.69	0	0.71	136.67	-0.5	0	-0.14	0	0.02	-98.44	0	0	-0.00	0	-0.14	0	0.11	-76.6	0.1	0.0	0.01	0.0	-313.64	0
2020 (7)	0.98	63.33	0.3	30.43	-0.57	0	0	0	1.28	54.22	0.05	0	1.21	0	0.54	42.11	0.47	34.29	0.1	-9.09	0.01	0	168.97	29.54
2019 (6)	0.6	0	0.23	-25.81	-0.73	0	-0.03	0	0.83	0	0	0	-0.00	0	0.38	0	0.35	600.0	0.11	120.0	0	0	130.43	0
2018 (5)	-1.32	0	0.31	0	-0.2	0	-0.09	0	-1.01	0	0.02	-33.33	0.46	-18.11	-0.05	0	0.05	-88.89	0.05	-37.5	0.01	0.0	-1200.00	0
2017 (4)	-0.16	0	-0.08	0	-0.56	0	-0.35	0	-0.24	0	0.03	-72.73	0.56	-71.26	0.46	-34.29	0.45	-27.42	0.08	0.0	0.01	-50.0	-29.63	0
2016 (3)	0.68	-47.69	-1.66	0	2.28	0	-0.33	0	-0.98	0	0.11	1000.0	1.94	1083.42	0.7	-27.08	0.62	-30.34	0.08	33.33	0.02	100.0	94.44	-30.26
2015 (2)	1.3	106.35	-2.89	0	-0.75	0	0.2	-28.57	-1.59	0	0.01	-92.31	0.16	-92.53	0.96	10.34	0.89	7.23	0.06	100.0	0.01	0.0	135.42	87.0
2014 (1)	0.63	-80.67	-0.74	0	-0.06	0	0.28	-73.83	-0.11	0	0.13	550.0	2.20	507.18	0.87	33.85	0.83	29.69	0.03	50.0	0.01	0	72.41	-85.34

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY					資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY					約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	-0.06	88.68	80.65	0.21	275.0	210.53	-0.03	-50.0	-105.36	0.18	0	200.0	0.15	123.08	130.0	0.01	-90.91	0.0	0	0	0.85	-92.39	-11.11	-0.07	75.86	41.67	0.02	107.41	166.67	0.04	0.0	0.0	0	0	-100.00	0	96.77
23Q3 (19)	-0.53	-541.67	-140.91	-0.12	-131.58	86.81	-0.02	-111.11	-102.25	0	-100.0	-100.0	-0.65	-230.0	42.48	0.11	-56.0	-95.6	0	0	11.22	-60.04	-96.18	-0.29	-3.57	-61.11	-0.27	-17.39	-12.5	0.04	0.0	33.33	0	0	0.00	0	0
23Q2 (18)	0.12	119.67	185.71	0.38	80.95	323.53	0.18	700.0	700.0	0.01	112.5	112.5	0.5	225.0	261.29	0.25	0	-43.18	0	0	28.09	0	-55.95	-0.28	-7.69	-40.0	-0.23	-475.0	42.5	0.04	0.0	100.0	0	0	0.00	0	0
23Q1 (17)	-0.61	-96.77	-6000.0	0.21	210.53	167.74	-0.03	-105.36	-104.76	-0.08	-233.33	0	-0.4	20.0	-25.0	0	-100.0	-100.0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	-0.26	-116.67	-73.33	-0.04	-33.33	75.0	0.04	0.0	33.33	0	0	0.00	100.0	0
22Q4 (16)	-0.31	-40.91	-342.86	-0.19	79.12	17.39	0.56	-37.08	5500.0	0.06	0.0	200.0	-0.5	55.75	-66.67	0.01	-99.6	0	0	0	0.96	-99.67	0	-0.12	33.33	-1300.0	-0.03	87.5	-175.0	0.04	33.33	33.33	0	0	-3100.00	0	-3000.0
22Q3 (15)	-0.22	-57.14	-633.33	-0.91	-435.29	-185.85	0.89	3066.67	293.48	0.06	175.0	-73.91	-1.13	-264.52	-209.71	2.5	468.18	0	0	0	294.12	361.23	0	-0.18	10.0	-38.46	-0.24	40.0	-100.0	0.03	50.0	50.0	0	0	0.00	0	0
22Q2 (14)	-0.14	-1300.0	86.67	-0.17	45.16	61.36	-0.03	-104.76	-50.0	-0.08	0	85.19	-0.31	3.12	79.19	0.44	-60.0	0	0	0	63.77	-56.52	0	-0.2	-33.33	-150.0	-0.4	-150.0	-671.43	0.02	-33.33	0.0	0	0	0.00	0	100.0
22Q1 (13)	-0.01	85.71	-102.17	-0.31	-34.78	-196.88	0.63	6200.0	3250.0	0	-100.0	-100.0	-0.32	-6.67	-141.03	1.1	0	0	0	0	146.67	0	0	-0.15	-1600.0	-350.0	-0.16	-500.0	-223.08	0.03	0.0	50.0	0	0	0.00	100.0	-100.0
21Q4 (12)	-0.07	-133.33	-153.85	-0.23	-121.7	-148.94	0.01	102.17	150.0	0.02	-91.3	0.0	-0.3	-129.13	-150.0	0	0	-100.0	0	0	-0.00	0	-100.0	0.01	107.69	-94.74	0.04	133.33	-73.33	0.03	50.0	50.0	0	0	-100.00	0	-230.77
21Q3 (11)	-0.03	97.14	78.57	1.06	340.91	960.0	-0.46	-2200.0	-35.29	0.23	142.59	276.92	1.03	169.13	2675.0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.13	-62.5	-172.22	-0.12	-271.43	-175.0	0.02	0.0	0.0	0	0	0.00	100.0	100.0
21Q2 (10)	-1.05	-328.26	-192.11	-0.44	-237.5	8.33	-0.02	0.0	89.47	-0.54	-485.71	-1450.0	-1.49	-291.03	-325.76	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.08	-233.33	-147.06	0.07	-46.15	-50.0	0.02	0.0	-33.33	0	0	-1166.67	-480.43	-273.98
21Q1 (9)	0.46	253.85	387.5	0.32	-31.91	60.0	-0.02	0.0	0.0	0.14	600.0	100.0	0.78	30.0	1850.0	0	-100.0	-100.0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	0.06	-68.42	0	0.13	-13.33	550.0	0.02	0.0	0.0	0	0	306.67	301.03	176.67
20Q4 (8)	0.13	192.86	150.0	0.47	370.0	267.86	-0.02	94.12	0.0	0.02	115.38	133.33	0.6	1600.0	211.11	0.02	0	0	0	0	1.80	0	0	0.19	5.56	90.0	0.15	-6.25	66.67	0.02	0.0	0.0	0	0	76.47	198.32	132.35
20Q3 (7)	-0.14	-112.28	-166.67	0.1	120.83	-50.0	-0.34	-78.95	-183.33	-0.13	-425.0	-333.33	-0.04	-106.06	-109.76	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.18	5.88	100.0	0.16	14.29	77.78	0.02	-33.33	0.0	0	0	-77.78	-111.6	-140.74
20Q2 (6)	1.14	812.5	142.55	-0.48	-340.0	0	-0.19	-850.0	66.67	0.04	-42.86	300.0	0.66	1550.0	40.43	0	-100.0	0	0	0	-0.00	-100.0	0	0.17	0	88.89	0.14	600.0	55.56	0.03	50.0	0.0	0	0	670.59	267.65	71.21
20Q1 (5)	-0.16	38.46	-188.89	0.2	171.43	-33.33	-0.02	0.0	0.0	0.07	216.67	75.0	0.04	107.41	-91.67	0.03	0	0	0	0	3.49	0	0	0	-100.0	-100.0	0.02	-77.78	-77.78	0.02	0.0	-33.33	0	0	-400.00	-69.23	-366.67
19Q4 (4)	-0.26	-223.81	0.0	-0.28	-240.0	0.0	-0.02	83.33	0.0	-0.06	-100.0	0.0	-0.54	-231.71	0.0	0	0	0.0	0	0.0	-0.00	0	0.0	0.1	11.11	0.0	0.09	0.0	0.0	0.02	0.0	0.0	0	0.0	-236.36	-223.81	0.0
19Q3 (3)	0.21	-55.32	0.0	0.2	0	0.0	-0.12	78.95	0.0	-0.03	-400.0	0.0	0.41	-12.77	0.0	0	0	0.0	0	0.0	-0.00	0	0.0	0.09	0.0	0.0	0.09	0.0	0.0	0.02	-33.33	0.0	0	0.0	190.91	-51.26	0.0
19Q2 (2)	0.47	161.11	0.0	0	-100.0	0.0	-0.57	-2750.0	0.0	0.01	-75.0	0.0	0.47	-2.08	0.0	0	0	0.0	0	0.0	-0.00	0	0.0	0.09	0.0	0.0	0.09	0.0	0.0	0.03	0.0	0.0	0	0.0	391.67	161.11	0.0
19Q1 (1)	0.18	0.0	0.0	0.3	0.0	0.0	-0.02	0.0	0.0	0.04	0.0	0.0	0.48	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0.0	0.0	-0.00	0.0	0.0	0.09	0.0	0.0	0.09	0.0	0.0	0.03	0.0	0.0	0.0	0.0	150.00	0.0	0.0