現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | 1.6 | 56.86 | -2.08 | 0 | -5.72 | 0 | -0.12 | 0 | -0.48 | 0 | 1.25 | 32.98 | -0.16 | 0 | 2.19 | 26.43 | 0.45 | 0 | 0.55 | -35.29 | 1.66 | -2.35 | 0.33 | 3.12 | 62.99 | 77.24 |
| 2024 (4) | 1.02 | -92.17 | 1.2 | -55.39 | -4.62 | 0 | -0.44 | 0 | 2.22 | -85.87 | 0.94 | 77.36 | -0.01 | 0 | 1.73 | 88.65 | -1.45 | 0 | 0.85 | -52.51 | 1.7 | -4.49 | 0.32 | 0.0 | 35.54 | -89.38 |
| 2023 (3) | 13.02 | 204.21 | 2.69 | -43.84 | -13.39 | 0 | 0.06 | 0 | 15.71 | 73.21 | 0.53 | -36.9 | -0.04 | 0 | 0.92 | -13.37 | 2.22 | -45.85 | 1.79 | -80.16 | 1.78 | -3.26 | 0.32 | -11.11 | 334.70 | 777.43 |
| 2022 (2) | 4.28 | 0 | 4.79 | 0 | -2.0 | 0 | -0.07 | 0 | 9.07 | 0 | 0.84 | 18.31 | -0.16 | 0 | 1.06 | 1.33 | 4.1 | 132.95 | 9.02 | 535.21 | 1.84 | -14.81 | 0.36 | -12.2 | 38.15 | 0 |
| 2021 (1) | -5.6 | 0 | -0.67 | 0 | 5.22 | 0 | -0.1 | 0 | -6.27 | 0 | 0.71 | 42.0 | -0.02 | 0 | 1.05 | 40.35 | 1.76 | -15.79 | 1.42 | -5.33 | 2.16 | -6.09 | 0.41 | 5.13 | -140.35 | 0 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | -1.82 | -12.35 | -183.11 | -0.84 | 40.85 | -223.08 | 4.04 | 119.57 | 192.03 | -0.06 | 14.29 | -700.0 | -2.66 | 12.5 | -237.82 | 0.77 | -21.43 | 600.0 | -0.1 | -25.0 | -900.0 | 6.71 | -9.37 | 906.97 | -0.86 | -196.55 | -202.38 | -0.63 | -800.0 | -178.75 | 0.42 | -16.0 | 7.69 | 0.08 | 0.0 | -11.11 | 0.00 | 100.0 | -100.0 |
| 25Q4 (7) | -1.62 | -405.66 | -217.39 | -1.42 | -468.0 | -545.45 | 1.84 | 195.34 | 641.18 | -0.07 | 0.0 | 0 | -3.04 | -1185.71 | -362.07 | 0.98 | 1300.0 | 1300.0 | -0.08 | -14.29 | 0 | 7.41 | 1218.52 | 1586.77 | -0.29 | 50.0 | -200.0 | 0.09 | 175.0 | -86.96 | 0.5 | 28.21 | 25.0 | 0.08 | 0.0 | 0.0 | -241.79 | -259.67 | -305.0 |
| 25Q3 (6) | 0.53 | 6.0 | 146.49 | -0.25 | -66.67 | 59.02 | -1.93 | -54.4 | -407.89 | -0.07 | -800.0 | 0 | 0.28 | -20.0 | 116.0 | 0.07 | -22.22 | -89.06 | -0.07 | -600.0 | -600.0 | 0.56 | -7.37 | -86.82 | -0.58 | -223.4 | -928.57 | -0.12 | 45.45 | -148.0 | 0.39 | 0.0 | -7.14 | 0.08 | 0.0 | 0.0 | 151.43 | -24.29 | 199.62 |
| 25Q2 (5) | 0.5 | -77.17 | 164.94 | -0.15 | 42.31 | -106.91 | -1.25 | 71.53 | -197.62 | 0.01 | 0.0 | 0 | 0.35 | -81.87 | -75.0 | 0.09 | -18.18 | -40.0 | -0.01 | 0.0 | -200.0 | 0.61 | -9.03 | -53.06 | 0.47 | -44.05 | 151.65 | -0.22 | -127.5 | -300.0 | 0.39 | 0.0 | -11.36 | 0.08 | -11.11 | 0.0 | 200.00 | 16.89 | 263.64 |
| 25Q1 (4) | 2.19 | 58.7 | 0.0 | -0.26 | -18.18 | 0.0 | -4.39 | -1191.18 | 0.0 | 0.01 | 0 | 0.0 | 1.93 | 66.38 | 0.0 | 0.11 | 57.14 | 0.0 | -0.01 | 0 | 0.0 | 0.67 | 51.81 | 0.0 | 0.84 | 189.66 | 0.0 | 0.8 | 15.94 | 0.0 | 0.39 | -2.5 | 0.0 | 0.09 | 12.5 | 0.0 | 171.09 | 45.06 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | 1.38 | 221.05 | 0.0 | -0.22 | 63.93 | 0.0 | -0.34 | 10.53 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 1.16 | 166.29 | 0.0 | 0.07 | -89.06 | 0.0 | 0 | 100.0 | 0.0 | 0.44 | -89.7 | 0.0 | 0.29 | 314.29 | 0.0 | 0.69 | 176.0 | 0.0 | 0.4 | -4.76 | 0.0 | 0.08 | 0.0 | 0.0 | 117.95 | 177.6 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | -1.14 | -48.05 | 0.0 | -0.61 | -128.11 | 0.0 | -0.38 | 9.52 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | -1.75 | -225.0 | 0.0 | 0.64 | 326.67 | 0.0 | -0.01 | -200.0 | 0.0 | 4.26 | 230.02 | 0.0 | 0.07 | 107.69 | 0.0 | 0.25 | 127.27 | 0.0 | 0.42 | -4.55 | 0.0 | 0.08 | 0.0 | 0.0 | -152.00 | -24.36 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | -0.77 | 0.0 | 0.0 | 2.17 | 0.0 | 0.0 | -0.42 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 1.4 | 0.0 | 0.0 | 0.15 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 1.29 | 0.0 | 0.0 | -0.91 | 0.0 | 0.0 | 0.11 | 0.0 | 0.0 | 0.44 | 0.0 | 0.0 | 0.08 | 0.0 | 0.0 | -122.22 | 0.0 | 0.0 |
免責聲明
本網站所有資料僅供參考，如使用者依本資料交易發生交易損失需自行負責，本網站對資料內容錯誤﹑更新延誤不負任何責任。