智捷 8176 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY		籌資現金流量 YoY	其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY	資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY	稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	0.38	0	-0.17	0	-0.25	0.02	0	0.21	0	0.06	20.0	0	1.39	-9.44	-0.14	0.06	0	0.21	0.0	0	0	140.74	0
2022 (9)	-0.53	0	0.19	-92.66	0.61	0	0	-0.34	0	0.05	150.0	0	1.53	99.39	-0.75	-0.65	0	0.21	-30.0	0	0	0.00	0
2021 (8)	-1.29	0	2.59	0	-0.59	-0.01	0	1.3	0	0.02	-66.67	0	0.77	-47.18	-1.31	-0.61	0	0.3	-23.08	0.02	100.0	0.00	0
2020 (7)	0.11	-78.43	-0.11	0	-1.01	-0.01	0	0	0	0.06	-40.0	0	1.46	57.57	-1.42	-0.88	0	0.39	-4.88	0.01	0.0	0.00	0
2019 (6)	0.51	-45.74	0.27	0	0.2	0	0	0.78	59.18	0.1	-37.5	0	0.92	-37.62	-0.14	0.14	-69.57	0.41	-10.87	0.01	-85.71	91.07	-4.08
2018 (5)	0.94	-30.37	-0.45	0	-2.45	0.02	-90.91	0.49	-58.82	0.16	-15.79	0	1.48	5.58	-0.1	0.46	-11.54	0.46	-14.81	0.07	-22.22	94.95	-19.12
2017 (4)	1.35	0	-0.16	0	-0.97	0.22	0	1.19	1090.0	0.19	-20.83	-0.08	1.40	-28.32	0.08	0.52	36.84	0.54	-14.29	0.09	-10.0	117.39	0
2016 (3)	-0.24	0	0.34	0	-0.03	-0.13	0	0.1	0	0.24	-61.9	0.01	1.96	-58.86	-0.25	0.38	80.95	0.63	-7.35	0.1	0.0	-21.62	0
2015 (2)	0.75	0	-1.47	0	0.32	-0.09	0	-0.72	0	0.63	23.53	-0.73	4.76	9.25	-0.25	0.21	0	0.68	-13.92	0.1	11.11	75.76	0
2014 (1)	-0.85	0	-0.33	0	-0.08	-0.1	0	-1.18	0	0.51	-69.82	0.13	4.36	-56.5	-3.54	-2.17	0	0.79	2.6	0.09	50.0	0.00	0

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY					資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY			攤提 QoQ YoY			約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	0.6	1900.0	150.0	-0.05	16.67	66.67	-0.08	-366.67	-60.0	0.01	0	0	0.55	1933.33	511.11	0.03	50.0	50.0	0	0	2.68	107.59	29.91	0.05	-28.57	123.81	0.13	-35.0	152.0	0.05	0.0	0.0	0	0	0	333.33	2677.78	0
23Q3 (19)	0.03	-40.0	200.0	-0.06	14.29	-200.0	0.03	0	-88.89	0	0	0	-0.03	-50.0	-200.0	0.02	0	0	0	0	1.29	0	0	0.07	187.5	600.0	0.2	500.0	233.33	0.05	0.0	0.0	0	0	0	12.00	0	32.0
23Q2 (18)	0.05	117.24	116.67	-0.07	-450.0	-125.93	0	100.0	-100.0	0	-100.0	0	-0.02	92.59	33.33	0	-100.0	-100.0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	-0.08	57.89	57.89	-0.05	78.26	68.75	0.05	-16.67	-16.67	0	0	0	0.00	0	0
23Q1 (17)	-0.29	-220.83	39.58	0.02	113.33	-80.0	-0.19	-280.0	-154.29	0.01	0	0	-0.27	-400.0	28.95	0.01	-50.0	0.0	0	0	1.69	-17.8	-28.81	-0.19	9.52	48.65	-0.23	8.0	25.81	0.06	20.0	20.0	0	0	0	0.00	0	0
22Q4 (16)	0.24	2300.0	158.54	-0.15	-650.0	-107.39	-0.05	-118.52	89.36	0	0	-100.0	0.09	1000.0	-94.44	0.02	0	0	0	0	2.06	0	0	-0.21	-2200.0	57.14	-0.25	-516.67	-169.44	0.05	0.0	25.0	0	0	-100.0	0.00	-100.0	100.0
22Q3 (15)	0.01	103.33	101.56	-0.02	-107.41	-103.12	0.27	440.0	144.26	0	0	100.0	-0.01	66.67	0	0	-100.0	100.0	0	0	-0.00	-100.0	100.0	0.01	105.26	102.63	0.06	137.5	119.35	0.05	-16.67	-37.5	0	0	-100.0	9.09	0	0
22Q2 (14)	-0.3	37.5	-257.89	0.27	170.0	775.0	0.05	-85.71	-87.8	0	0	100.0	-0.03	92.11	-120.0	0.01	0.0	-87.5	0	0	1.43	-40.0	-85.71	-0.19	48.65	40.62	-0.16	48.39	50.0	0.06	20.0	-33.33	0	0	0	0.00	0	0
22Q1 (13)	-0.48	-17.07	-9.09	0.1	-95.07	350.0	0.35	174.47	400.0	0	-100.0	0	-0.38	-123.46	20.83	0.01	0	0	0	0	2.38	0	0	-0.37	24.49	-208.33	-0.31	-186.11	8.82	0.05	25.0	-50.0	0	-100.0	-100.0	0.00	100.0	0
21Q4 (12)	-0.41	35.94	-41.38	2.03	217.19	0	-0.47	22.95	-213.33	0.01	200.0	125.0	1.62	0	658.62	0	100.0	-100.0	0	0	-0.00	100.0	-100.0	-0.49	-28.95	-58.06	0.36	216.13	233.33	0.04	-50.0	-60.0	0.01	0.0	0.0	-100.00	0	0
21Q3 (11)	-0.64	-436.84	-681.82	0.64	1700.0	476.47	-0.61	-248.78	-1120.0	-0.01	0.0	-111.11	0	-100.0	100.0	-0.06	-175.0	-400.0	0	0	-14.29	-242.86	-928.57	-0.38	-18.75	-26.67	-0.31	3.12	-82.35	0.08	-11.11	-20.0	0.01	0	0	0.00	0	0
21Q2 (10)	0.19	143.18	0.0	-0.04	0.0	-150.0	0.41	485.71	202.5	-0.01	0	83.33	0.15	131.25	-44.44	0.08	0	700.0	0	0	10.00	0	940.0	-0.32	-166.67	3.03	-0.32	5.88	-128.57	0.09	-10.0	-10.0	0	-100.0	0	0.00	0	0
21Q1 (9)	-0.44	-51.72	-588.89	-0.04	0	-100.0	0.07	146.67	117.5	0	100.0	0	-0.48	-65.52	-785.71	0	-100.0	-100.0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	-0.12	61.29	74.47	-0.34	-25.93	-13.33	0.1	0.0	0.0	0.01	0.0	0	0.00	0	0
20Q4 (8)	-0.29	-363.64	72.12	0	100.0	-100.0	-0.15	-200.0	-136.59	-0.04	-144.44	33.33	-0.29	-383.33	-583.33	0.02	0.0	-50.0	0	0	1.72	0.0	56.47	-0.31	-3.33	-520.0	-0.27	-58.82	-550.0	0.1	0.0	0.0	0.01	0	0	0.00	0	100.0
20Q3 (7)	0.11	-42.11	-90.35	-0.17	-312.5	77.63	-0.05	87.5	87.8	0.09	250.0	12.5	-0.06	-122.22	-115.79	0.02	100.0	-33.33	0	0	1.72	79.31	70.69	-0.3	9.09	-225.0	-0.17	-21.43	-154.84	0.1	0.0	0.0	0	0	0	0.00	0	-100.0
20Q2 (6)	0.19	111.11	-67.24	0.08	500.0	147.06	-0.4	0.0	-207.69	-0.06	0	-500.0	0.27	285.71	-34.15	0.01	0.0	0.0	0	0	0.96	-26.92	110.58	-0.33	29.79	-200.0	-0.14	53.33	-75.0	0.1	0.0	-9.09	0	0	0	0.00	0	-100.0
20Q1 (5)	0.09	108.65	152.94	-0.02	-101.82	-118.18	-0.4	-197.56	-217.65	0	100.0	100.0	0.07	16.67	216.67	0.01	-75.0	-66.67	0	0	1.32	19.41	-11.4	-0.47	-840.0	-104.35	-0.3	-600.0	-100.0	0.1	0.0	-9.09	0	0	0	0.00	100.0	0
19Q4 (4)	-1.04	-191.23	0.0	1.1	244.74	0.0	0.41	200.0	0.0	-0.06	-175.0	0.0	0.06	-84.21	0.0	0.04	33.33	0.0	0	0.0	1.10	9.09	0.0	-0.05	-120.83	0.0	0.06	-80.65	0.0	0.1	0.0	0.0	0	0	0.0	-650.00	-333.77	0.0
19Q3 (3)	1.14	96.55	0.0	-0.76	-347.06	0.0	-0.41	-215.38	0.0	0.08	900.0	0.0	0.38	-7.32	0.0	0.03	200.0	0.0	0	0.0	1.01	121.21	0.0	0.24	318.18	0.0	0.31	487.5	0.0	0.1	-9.09	0.0	0	0	0.0	278.05	-85.62	0.0
19Q2 (2)	0.58	441.18	0.0	-0.17	-254.55	0.0	-0.13	-138.24	0.0	-0.01	0.0	0.0	0.41	783.33	0.0	0.01	-66.67	0.0	0	0.0	0.46	-69.25	0.0	-0.11	52.17	0.0	-0.08	46.67	0.0	0.11	0.0	0.0	0	0	0.0	1933.33	0	0.0
19Q1 (1)	-0.17	0.0	0.0	0.11	0.0	0.0	0.34	0.0	0.0	-0.01	0.0	0.0	-0.06	0.0	0.0	0.03	0.0	0.0	0.0	0.0	1.49	0.0	0.0	-0.23	0.0	0.0	-0.15	0.0	0.0	0.11	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0.00	0.0	0.0