全達 8068 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY	籌資現金流量 YoY		其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	-0.12	0	-0.11	-0.9	0	-0.08	0	-0.23	0	0.11	120.0	1.55	216.02	-0.38	0	-0.46	0	0.03	0.0	0.03	0.0	0.00	0
2022 (9)	-0.63	0	1.18	0.82	0	-0.01	0	0.55	-40.86	0.05	0	0.49	0	-0.32	0	-0.21	0	0.03	200.0	0.03	0	0.00	0
2021 (8)	1.22	0	-0.29	-0.2	0	0.09	0	0.93	0	0	0	-0.00	0	-0.45	0	-0.36	0	0.01	0.0	0	0	0.00	0
2020 (7)	-1.09	0	0.23	-0.46	0	-0.07	0	-0.86	0	0	0	-0.00	0	-0.1	0	-0.25	0	0.01	-50.0	0	0	0.00	0
2019 (6)	-0.42	0	-0.71	-0.12	0	-0.04	0	-1.13	0	0	0	-0.00	0	0.05	-88.1	-0.06	0	0.02	-60.0	0	0	0.00	0
2018 (5)	0.1	-23.08	-1.51	0.03	-96.55	0.1	-77.78	-1.41	0	0.02	-88.89	0.06	-89.42	0.42	0	0.08	100.0	0.05	-64.29	0.04	-69.23	58.82	40.27
2017 (4)	0.13	-76.36	-1.31	0.87	112.2	0.45	275.0	-1.18	0	0.18	260.0	0.53	125.74	-0.31	0	0.04	-94.03	0.14	133.33	0.13	225.0	41.94	-41.29
2016 (3)	0.55	0	3.2	0.41	-60.58	0.12	50.0	3.75	0	0.05	0	0.23	0	0.41	156.25	0.67	570.0	0.06	500.0	0.04	0	71.43	0
2015 (2)	-0.07	0	-1.25	1.04	215.15	0.08	0	-1.32	0	0	0	-0.00	0	0.16	60.0	0.1	-50.0	0.01	0.0	0	0	-63.64	0
2014 (1)	-0.35	0	-0.03	0.33	37.5	-0.05	0	-0.38	0	0.03	0	0.19	0	0.1	0	0.2	0	0.01	0.0	0	0	-166.67	0

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY					資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY			攤提 QoQ YoY			約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	0.38	167.86	11.76	-0.02	-107.69	98.21	-0.78	-273.33	-160.47	-0.12	-1300.0	-500.0	0.36	220.0	146.15	0.04	33.33	300.0	0	0	2.35	78.04	349.41	-0.13	-44.44	35.0	-0.35	-3600.0	-29.63	0	-100.0	-100.0	0.01	0.0	0.0	0.00	100.0	0
23Q3 (19)	-0.56	-2700.0	-163.64	0.26	550.0	420.0	0.45	183.33	314.29	0.01	0	-97.3	-0.3	-1600.0	-132.26	0.03	200.0	-25.0	0	0	1.32	127.31	-21.04	-0.09	-50.0	-12.5	0.01	0	-85.71	0.01	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	-1866.67	-1766.67	-290.91
23Q2 (18)	-0.02	-125.0	98.77	0.04	110.53	-95.12	-0.54	-1700.0	30.77	0	-100.0	100.0	0.02	106.67	102.47	0.01	-66.67	0	0	0	0.58	-73.06	0	-0.06	40.0	-500.0	0	100.0	100.0	0.01	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	-100.00	0	0
23Q1 (17)	0.08	-76.47	136.36	-0.38	66.07	-126.57	-0.03	-102.33	-105.77	0.03	250.0	175.0	-0.3	61.54	-124.79	0.03	200.0	0	0	0	2.16	312.23	0	-0.1	50.0	-233.33	-0.12	55.56	0	0.01	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0.00	0	100.0
22Q4 (16)	0.34	-61.36	30.77	-1.12	-2340.0	18.84	1.29	714.29	330.0	-0.02	-105.41	0	-0.78	-183.87	30.36	0.01	-75.0	0	0	0	0.52	-68.72	0	-0.2	-150.0	-33.33	-0.27	-485.71	-145.45	0.01	0.0	0	0.01	0.0	0	0.00	-100.0	0
22Q3 (15)	0.88	153.99	383.87	0.05	-93.9	-83.33	-0.21	73.08	-125.0	0.37	215.62	362.5	0.93	214.81	9400.0	0.04	0	0	0	0	1.67	0	0	-0.08	-700.0	-60.0	0.07	450.0	600.0	0.01	0.0	0	0.01	0.0	0	977.78	0	131.54
22Q2 (14)	-1.63	-640.91	-1118.75	0.82	-42.66	0	-0.78	-250.0	35.0	-0.32	-700.0	-357.14	-0.81	-166.94	-606.25	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.01	66.67	92.86	-0.02	0	85.71	0.01	0.0	0	0.01	0.0	0	0.00	100.0	0
22Q1 (13)	-0.22	-184.62	-119.64	1.43	203.62	81.01	0.52	73.33	446.67	-0.04	0	-144.44	1.21	208.04	-36.65	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.03	80.0	72.73	0	100.0	100.0	0.01	0	0	0.01	0	0	-1100.00	0	0
21Q4 (12)	0.26	183.87	121.49	-1.38	-560.0	-7000.0	0.3	-64.29	175.0	0	-100.0	100.0	-1.12	-11100.0	5.88	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.15	-200.0	-114.29	-0.11	-1200.0	21.43	0	0	0	0	0	0	0.00	100.0	0
21Q3 (11)	-0.31	-293.75	-127.93	0.3	0	500.0	0.84	170.0	189.66	0.08	214.29	900.0	-0.01	-106.25	-100.86	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.05	64.29	-150.0	0.01	107.14	112.5	0	0	0	0	0	0	-3100.00	0	0
21Q2 (10)	0.16	-85.71	112.4	0	-100.0	100.0	-1.2	-700.0	-306.9	-0.07	-177.78	0.0	0.16	-91.62	111.59	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.14	-27.27	-800.0	-0.14	-16.67	-366.67	0	0	0	0	0	0	0.00	0	0
21Q1 (9)	1.12	192.56	273.33	0.79	3850.0	216.0	-0.15	62.5	83.87	0.09	228.57	12.5	1.91	260.5	247.27	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.11	-57.14	-266.67	-0.12	14.29	-1300.0	0	0	0	0	0	0	0.00	0	-100.0
20Q4 (8)	-1.21	-209.01	-80.6	0.02	-60.0	-86.67	-0.4	-237.93	-11.11	-0.07	-600.0	41.67	-1.19	-202.59	-128.85	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.07	-250.0	-600.0	-0.14	-75.0	-16.67	0	0	0	0	0	0	0.00	0	0
20Q3 (7)	1.11	186.05	-71.9	0.05	155.56	150.0	0.29	-50.0	115.43	-0.01	85.71	-110.0	1.16	184.06	-69.87	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.02	-200.0	-166.67	-0.08	-166.67	-900.0	0	0	0	0	0	0	0.00	0	-100.0
20Q2 (6)	-1.29	-530.0	-240.22	-0.09	-136.0	62.5	0.58	162.37	248.72	-0.07	-187.5	-75.0	-1.38	-350.91	-302.94	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.02	166.67	140.0	-0.03	-400.0	-50.0	0	0	-100.0	0	0	0	0.00	-100.0	0
20Q1 (5)	0.3	144.78	106.51	0.25	66.67	148.08	-0.93	-158.33	-137.05	0.08	166.67	300.0	0.55	205.77	110.72	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.03	-200.0	-133.33	0.01	108.33	-83.33	0	0	-100.0	0	0	0	3000.00	0	145.55
19Q4 (4)	-0.67	-116.96	0.0	0.15	250.0	0.0	-0.36	80.85	0.0	-0.12	-220.0	0.0	-0.52	-113.51	0.0	0	0	0.0	0	0.0	-0.00	0	0.0	-0.01	-133.33	0.0	-0.12	-1300.0	0.0	0	0	0.0	0	0	0.0	0.00	-100.0	0.0
19Q3 (3)	3.95	329.35	0.0	-0.1	58.33	0.0	-1.88	-382.05	0.0	0.1	350.0	0.0	3.85	466.18	0.0	0	0	0.0	0	0.0	-0.00	0	0.0	0.03	160.0	0.0	0.01	150.0	0.0	0	-100.0	0.0	0	0	0.0	39500.00	0	0.0
19Q2 (2)	0.92	119.96	0.0	-0.24	53.85	0.0	-0.39	-115.54	0.0	-0.04	-300.0	0.0	0.68	113.26	0.0	0	0	0.0	0	0.0	-0.00	0	0.0	-0.05	-155.56	0.0	-0.02	-133.33	0.0	0.01	0.0	0.0	0	0	0.0	0.00	100.0	0.0
19Q1 (1)	-4.61	0.0	0.0	-0.52	0.0	0.0	2.51	0.0	0.0	0.02	0.0	0.0	-5.13	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0.0	0.0	-0.00	0.0	0.0	0.09	0.0	0.0	0.06	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0	0.0	0.0	-6585.71	0.0	0.0