現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | 3.53 | 152.14 | 4.63 | 0 | -11.89 | 0 | 1.87 | 9250.0 | 8.16 | 0 | 3.21 | 2.88 | -0.02 | 0 | 5.99 | -0.53 | -0.14 | 0 | 2.11 | -64.12 | 2.21 | -5.56 | 0.22 | 22.22 | 77.75 | 366.52 |
| 2024 (4) | 1.4 | -85.82 | -1.43 | 0 | -9.57 | 0 | 0.02 | 0 | -0.03 | 0 | 3.12 | -0.95 | -0.04 | 0 | 6.02 | 14.67 | 1.09 | -76.04 | 5.88 | -17.88 | 2.34 | 14.71 | 0.18 | 28.57 | 16.67 | -84.23 |
| 2023 (3) | 9.87 | 127.94 | -1.0 | 0 | 1.32 | -47.62 | -0.22 | 0 | 8.87 | 0 | 3.15 | -80.53 | 0 | 0 | 5.25 | -78.01 | 4.55 | -54.18 | 7.16 | -36.92 | 2.04 | 24.39 | 0.14 | 7.69 | 105.67 | 220.2 |
| 2022 (2) | 4.33 | 6.91 | -9.41 | 0 | 2.52 | 0 | -0.33 | 0 | -5.08 | 0 | 16.18 | 880.61 | 0 | 0 | 23.88 | 726.02 | 9.93 | 536.54 | 11.35 | 262.62 | 1.64 | 20.59 | 0.13 | 18.18 | 33.00 | -62.52 |
| 2021 (1) | 4.05 | 0 | 3.41 | 0 | -1.5 | 0 | -0.04 | 0 | 7.46 | 0 | 1.65 | -79.6 | 0 | 0 | 2.89 | -84.85 | 1.56 | 0 | 3.13 | 255.68 | 1.36 | 22.52 | 0.11 | 22.22 | 88.04 | 0 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | -4.34 | -43500.0 | -823.33 | 0.33 | 375.0 | 120.89 | 2.98 | 467.9 | 87.42 | -0.22 | -450.0 | 8.33 | -4.01 | -3545.45 | -309.18 | 0.13 | -43.48 | -77.19 | 0 | 100.0 | 0 | 1.06 | -51.02 | -71.27 | 0.13 | 113.13 | -72.92 | 1.56 | 817.65 | -4.29 | 0.56 | 5.66 | 1.82 | 0.05 | -16.67 | 0.0 | -200.00 | -15300.0 | -843.33 |
| 25Q4 (7) | 0.01 | -99.65 | -90.91 | -0.12 | -104.3 | 92.36 | -0.81 | 81.63 | -183.51 | -0.04 | 88.24 | 78.95 | -0.11 | -101.94 | 92.47 | 0.23 | -73.56 | -84.97 | -0.02 | 0 | 0 | 2.16 | -69.12 | -79.46 | -0.99 | -1550.0 | -607.14 | 0.17 | -86.4 | -86.92 | 0.53 | -5.36 | -7.02 | 0.06 | 0.0 | 20.0 | 1.32 | -99.15 | -77.03 |
| 25Q3 (6) | 2.88 | 7100.0 | 455.56 | 2.79 | -21.41 | 225.11 | -4.41 | 46.67 | -304.17 | -0.34 | -125.56 | -236.0 | 5.67 | 57.94 | 286.51 | 0.87 | -43.87 | 2.35 | 0 | 0 | 0 | 6.99 | -32.28 | 17.08 | -0.06 | -113.64 | -108.57 | 1.25 | 232.98 | 40.45 | 0.56 | -1.75 | -8.2 | 0.06 | 20.0 | 50.0 | 154.01 | 0 | 392.81 |
| 25Q2 (5) | 0.04 | -93.33 | -93.22 | 3.55 | 324.68 | 11933.33 | -8.27 | -620.13 | -161.71 | 1.33 | 654.17 | 931.25 | 3.59 | 466.33 | 541.07 | 1.55 | 171.93 | 307.89 | 0 | 0 | 0 | 10.33 | 180.44 | 257.62 | 0.44 | -8.33 | -38.89 | -0.94 | -157.67 | -155.29 | 0.57 | 3.64 | -1.72 | 0.05 | 0.0 | 25.0 | 0.00 | -100.0 | -100.0 |
| 25Q1 (4) | 0.6 | 445.45 | 0.0 | -1.58 | -0.64 | 0.0 | 1.59 | 63.92 | 0.0 | -0.24 | -26.32 | 0.0 | -0.98 | 32.88 | 0.0 | 0.57 | -62.75 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 3.68 | -64.98 | 0.0 | 0.48 | 442.86 | 0.0 | 1.63 | 25.38 | 0.0 | 0.55 | -3.51 | 0.0 | 0.05 | 0.0 | 0.0 | 26.91 | 369.63 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | 0.11 | 113.58 | 0.0 | -1.57 | 29.6 | 0.0 | 0.97 | -55.09 | 0.0 | -0.19 | -176.0 | 0.0 | -1.46 | 51.97 | 0.0 | 1.53 | 80.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 10.52 | 76.04 | 0.0 | -0.14 | -120.0 | 0.0 | 1.3 | 46.07 | 0.0 | 0.57 | -6.56 | 0.0 | 0.05 | 25.0 | 0.0 | 5.73 | 110.89 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | -0.81 | -237.29 | 0.0 | -2.23 | -7333.33 | 0.0 | 2.16 | 168.35 | 0.0 | 0.25 | 256.25 | 0.0 | -3.04 | -642.86 | 0.0 | 0.85 | 123.68 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 5.97 | 106.86 | 0.0 | 0.7 | -2.78 | 0.0 | 0.89 | -47.65 | 0.0 | 0.61 | 5.17 | 0.0 | 0.04 | 0.0 | 0.0 | -52.60 | -306.82 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | 0.59 | 0.0 | 0.0 | -0.03 | 0.0 | 0.0 | -3.16 | 0.0 | 0.0 | -0.16 | 0.0 | 0.0 | 0.56 | 0.0 | 0.0 | 0.38 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 2.89 | 0.0 | 0.0 | 0.72 | 0.0 | 0.0 | 1.7 | 0.0 | 0.0 | 0.58 | 0.0 | 0.0 | 0.04 | 0.0 | 0.0 | 25.43 | 0.0 | 0.0 |
免責聲明
本網站所有資料僅供參考，如使用者依本資料交易發生交易損失需自行負責，本網站對資料內容錯誤﹑更新延誤不負任何責任。