光焱科技 7728 - 現金流量表 - 財務分析 - 愛玩股

現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡玩股撇步(動畫小學堂)

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近5年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY		籌資現金流量 YoY		其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2025 (5)	0.81	-20.59	-0.49	0	3.54	0	0.01	-50.0	0.32	-87.3	0.46	666.67	0	0	12.89	716.06	0.72	-33.33	0.67	-37.96	0.17	70.0	0.01	0.0	95.29	11.18
2024 (4)	1.02	-6.42	1.5	0	-1.53	0	0.02	0	2.52	0	0.06	100.0	0	0	1.58	75.79	1.08	18.68	1.08	40.26	0.1	100.0	0.01	0.0	85.71	-34.73
2023 (3)	1.09	109.62	-1.59	0	0.83	654.55	-0.03	0	-0.5	0	0.03	-40.0	0	0	0.90	-58.14	0.91	75.0	0.77	50.98	0.05	0.0	0.01	0	131.33	41.43
2022 (2)	0.52	44.44	-0.17	0	0.11	0	0	0	0.35	-14.63	0.05	25.0	0	0	2.15	-10.94	0.52	147.62	0.51	121.74	0.05	66.67	0	0	92.86	-32.94
2021 (1)	0.36	-2.7	0.05	0	-0.05	0	0	0	0.41	95.24	0.04	-33.33	0	0	2.41	-42.97	0.21	50.0	0.23	0.0	0.03	50.0	0	0	138.46	-6.44

現金流量-近8季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY			其他投資調整項 QoQ YoY			資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY			攤提 QoQ YoY			約當比率(%) QoQ YoY
26Q1 (8)	0.02	-97.44	-60.0	0.04	300.0	500.0	0.13	139.39	-97.13	0.03	400.0	50.0	0.06	-92.41	50.0	0.02	-75.0	-60.0	0	0	0	2.00	-67.75	-66.0	0.22	-50.0	100.0	0.21	-50.0	50.0	0.06	0.0	100.0	0	0	0	7.41	-95.44	-74.81
25Q4 (7)	0.78	7900.0	168.97	0.01	112.5	0	-0.33	60.71	13.16	-0.01	-200.0	0	0.79	977.78	172.41	0.08	0.0	700.0	0	0	0	6.20	-50.39	482.95	0.44	1366.67	76.0	0.42	366.67	110.0	0.06	50.0	100.0	0	0	0	162.50	2212.5	28.88
25Q3 (6)	-0.01	0.0	-102.17	-0.08	80.0	-116.33	-0.84	-542.11	31.15	0.01	0	200.0	-0.09	78.05	-109.47	0.08	-66.67	166.67	0	0	0	12.50	-58.85	341.67	0.03	-78.57	-90.91	0.09	350.0	-73.53	0.04	33.33	100.0	0	0	0	-7.69	61.54	-106.02
25Q2 (5)	-0.01	-120.0	-109.09	-0.4	-3900.0	-471.43	0.19	-95.81	-40.62	0	-100.0	-100.0	-0.41	-1125.0	-1125.0	0.24	380.0	2300.0	0	0	0	30.38	416.46	2937.97	0.14	27.27	-51.72	0.02	-85.71	-92.31	0.03	0.0	50.0	0	0	0	-20.00	-168.0	-150.91
25Q1 (4)	0.05	-82.76	0.0	-0.01	0	0.0	4.53	1292.11	0.0	0.02	0	0.0	0.04	-86.21	0.0	0.05	400.0	0.0	0	0	0.0	5.88	452.94	0.0	0.11	-56.0	0.0	0.14	-30.0	0.0	0.03	0.0	0.0	0	0	0.0	29.41	-76.67	0.0
24Q4 (3)	0.29	-36.96	0.0	0	-100.0	0.0	-0.38	68.85	0.0	0	100.0	0.0	0.29	-69.47	0.0	0.01	-66.67	0.0	0	0	0.0	1.06	-62.41	0.0	0.25	-24.24	0.0	0.2	-41.18	0.0	0.03	50.0	0.0	0	0	0.0	126.09	-1.32	0.0
24Q3 (2)	0.46	318.18	0.0	0.49	800.0	0.0	-1.22	-481.25	0.0	-0.01	-133.33	0.0	0.95	2275.0	0.0	0.03	200.0	0.0	0	0	0.0	2.83	183.02	0.0	0.33	13.79	0.0	0.34	30.77	0.0	0.02	0.0	0.0	0	0	0.0	127.78	225.25	0.0
24Q2 (1)	0.11	0.0	0.0	-0.07	0.0	0.0	0.32	0.0	0.0	0.03	0.0	0.0	0.04	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0	0.0	0.0	1.00	0.0	0.0	0.29	0.0	0.0	0.26	0.0	0.0	0.02	0.0	0.0	0	0.0	0.0	39.29	0.0	0.0

免責聲明

本網站所有資料僅供參考，如使用者依本資料交易發生交易損失需自行負責，本網站對資料內容錯誤﹑更新延誤不負任何責任。