現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | 0.57 | 0 | -6.2 | 0 | 9.74 | 97.17 | -0.1 | 0 | -5.63 | 0 | 0.62 | -82.54 | -0.43 | 0 | 1.24 | -93.4 | 7.05 | 302.86 | 4.5 | 429.41 | 2.08 | 31.65 | 0.18 | 260.0 | 8.43 | 0 |
| 2024 (4) | -0.34 | 0 | -5.05 | 0 | 4.94 | -33.87 | 0.03 | 0.0 | -5.39 | 0 | 3.55 | -41.99 | 0 | 0 | 18.81 | -72.95 | 1.75 | 280.43 | 0.85 | 51.79 | 1.58 | 558.33 | 0.05 | 66.67 | -13.71 | 0 |
| 2023 (3) | -0.05 | 0 | -6.9 | 0 | 7.47 | -59.45 | 0.03 | 0 | -6.95 | 0 | 6.12 | -60.89 | 0 | 0 | 69.55 | -83.91 | 0.46 | 35.29 | 0.56 | 115.38 | 0.24 | 140.0 | 0.03 | 50.0 | -6.02 | 0 |
| 2022 (2) | -1.27 | 0 | -15.98 | 0 | 18.42 | 5481.82 | -0.03 | 0 | -17.25 | 0 | 15.65 | 1986.67 | 0 | 0 | 432.32 | 804.99 | 0.34 | 1600.0 | 0.26 | 1200.0 | 0.1 | 900.0 | 0.02 | 100.0 | -334.21 | 0 |
| 2021 (1) | 0.12 | 140.0 | -1.05 | 0 | 0.33 | -63.33 | 0 | 0 | -0.93 | 0 | 0.75 | 1150.0 | 0 | 0 | 47.77 | 656.37 | 0.02 | 0.0 | 0.02 | 100.0 | 0.01 | 0 | 0.01 | 0 | 300.00 | -40.0 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | -1.12 | 82.11 | -220.43 | -0.35 | -52.17 | 66.02 | -1.25 | -208.7 | -141.67 | 0.4 | 400.0 | 1900.0 | -1.47 | 77.35 | -1370.0 | 0.02 | -87.5 | -97.5 | 0 | 0 | 0 | 0.24 | -48.63 | -98.77 | 0.76 | -85.95 | 40.74 | 0.34 | -90.81 | 9.68 | 0.53 | 0.0 | 3.92 | 0.09 | 0.0 | 800.0 | -116.67 | 19.49 | -204.12 |
| 25Q4 (7) | -6.26 | -199.05 | -1127.45 | -0.23 | 94.44 | 78.3 | 1.15 | -81.33 | 22.34 | 0.08 | 153.33 | 0 | -6.49 | -397.71 | -313.38 | 0.16 | 155.17 | -67.35 | 0 | 0 | 100.0 | 0.46 | 110.76 | -94.13 | 5.41 | 584.81 | 745.31 | 3.7 | 1093.55 | 802.44 | 0.53 | 0.0 | 3.92 | 0.09 | 28.57 | 800.0 | -144.91 | -120.86 | -164.24 |
| 25Q3 (6) | 6.32 | 1569.77 | 449.57 | -4.14 | -411.11 | -711.76 | 6.16 | 1180.7 | 3322.22 | -0.15 | -87.5 | -850.0 | 2.18 | 275.81 | 240.62 | -0.29 | -625.0 | -226.09 | 0 | 0 | 0 | -4.30 | -373.67 | -173.41 | 0.79 | 154.84 | 119.44 | 0.31 | 72.22 | 416.67 | 0.53 | 3.92 | 3.92 | 0.07 | 600.0 | 600.0 | 694.51 | 1230.59 | 250.27 |
| 25Q2 (5) | -0.43 | -146.24 | 28.33 | -0.81 | 21.36 | 20.59 | -0.57 | -119.0 | -124.36 | -0.08 | -500.0 | 0 | -1.24 | -1140.0 | 23.46 | -0.04 | -105.0 | -104.44 | 0 | 0 | 0 | -0.91 | -104.69 | -105.79 | 0.31 | -42.59 | -57.53 | 0.18 | -41.94 | -48.57 | 0.51 | 0.0 | 2.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | -61.43 | -154.82 | 11.95 |
| 25Q1 (4) | 0.93 | 282.35 | 0.0 | -1.03 | 2.83 | 0.0 | 3.0 | 219.15 | 0.0 | 0.02 | 0 | 0.0 | -0.1 | 93.63 | 0.0 | 0.8 | 63.27 | 0.0 | 0 | 100.0 | 0.0 | 19.32 | 145.29 | 0.0 | 0.54 | -15.62 | 0.0 | 0.31 | -24.39 | 0.0 | 0.51 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 112.05 | 304.32 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | -0.51 | -144.35 | 0.0 | -1.06 | -107.84 | 0.0 | 0.94 | 422.22 | 0.0 | 0 | -100.0 | 0.0 | -1.57 | -345.31 | 0.0 | 0.49 | 113.04 | 0.0 | -0.15 | 0 | 0.0 | 7.88 | 34.61 | 0.0 | 0.64 | 77.78 | 0.0 | 0.41 | 583.33 | 0.0 | 0.51 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | -54.84 | -127.66 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | 1.15 | 291.67 | 0.0 | -0.51 | 50.0 | 0.0 | 0.18 | -92.31 | 0.0 | 0.02 | 0 | 0.0 | 0.64 | 139.51 | 0.0 | 0.23 | -74.44 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 5.85 | -62.61 | 0.0 | 0.36 | -50.68 | 0.0 | 0.06 | -82.86 | 0.0 | 0.51 | 2.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 198.28 | 384.2 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | -0.6 | 0.0 | 0.0 | -1.02 | 0.0 | 0.0 | 2.34 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | -1.62 | 0.0 | 0.0 | 0.9 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 15.65 | 0.0 | 0.0 | 0.73 | 0.0 | 0.0 | 0.35 | 0.0 | 0.0 | 0.5 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | -69.77 | 0.0 | 0.0 |
免責聲明
本網站所有資料僅供參考，如使用者依本資料交易發生交易損失需自行負責，本網站對資料內容錯誤﹑更新延誤不負任何責任。