現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | 5.7 | 111.11 | -1.7 | 0 | -4.01 | 0 | -0.05 | 0 | 4.0 | 0 | 1.07 | -93.0 | -0.01 | 0 | 2.80 | -92.65 | 6.56 | -23.0 | 5.61 | -24.9 | 1.77 | 1.14 | 0.03 | 0.0 | 76.92 | 163.53 |
| 2024 (4) | 2.7 | -76.94 | -15.65 | 0 | 9.65 | 0 | -0.03 | 0 | -12.95 | 0 | 15.29 | 3085.42 | 0 | 0 | 38.09 | 2966.38 | 8.52 | -22.55 | 7.47 | -15.11 | 1.75 | 22.38 | 0.03 | 50.0 | 29.19 | -74.45 |
| 2023 (3) | 11.71 | 40.91 | -0.65 | 0 | -5.25 | 0 | -0.4 | 0 | 11.06 | 31.51 | 0.48 | 29.73 | 0 | 0 | 1.24 | 45.48 | 11.0 | 77.42 | 8.8 | 68.26 | 1.43 | 1.42 | 0.02 | 0.0 | 114.24 | -8.44 |
| 2022 (2) | 8.31 | 16520.0 | 0.1 | 0 | -2.52 | 0 | 0.14 | 600.0 | 8.41 | 0 | 0.37 | -11.9 | 0 | 0 | 0.85 | -28.17 | 6.2 | 167.24 | 5.23 | 170.98 | 1.41 | 30.56 | 0.02 | 100.0 | 124.77 | 7436.4 |
| 2021 (1) | 0.05 | 0 | -1.07 | 0 | -1.14 | 0 | 0.02 | 0 | -1.02 | 0 | 0.42 | -35.38 | 0 | 0 | 1.19 | -55.72 | 2.32 | 544.44 | 1.93 | 359.52 | 1.08 | 2.86 | 0.01 | 0.0 | 1.66 | 0 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | 2.84 | 1394.74 | -53.9 | -0.43 | 23.21 | 86.44 | -0.57 | -114.25 | -480.0 | 0 | -100.0 | -100.0 | 2.41 | 751.35 | -19.4 | 0.3 | 7.14 | 172.73 | 0 | 0 | 100.0 | 2.98 | 22.24 | 112.12 | 1.01 | -68.73 | 65.57 | 0.83 | -68.32 | 29.69 | 0.49 | 8.89 | 4.26 | 0.02 | 100.0 | 100.0 | 211.94 | 3335.66 | -61.47 |
| 25Q4 (7) | 0.19 | -81.9 | -93.99 | -0.56 | -93.1 | 95.02 | 4.0 | 160.7 | 318.58 | 0.01 | 200.0 | 133.33 | -0.37 | -148.68 | 95.43 | 0.28 | -39.13 | -97.94 | 0 | 0 | -100.0 | 2.43 | -42.57 | -97.95 | 3.23 | 38.03 | -5.56 | 2.62 | 32.99 | -20.12 | 0.45 | 9.76 | -2.17 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 6.17 | -85.96 | -92.68 |
| 25Q3 (6) | 1.05 | 161.76 | -29.05 | -0.29 | -112.5 | 88.58 | -6.59 | -319.75 | -197.77 | -0.01 | 83.33 | 0 | 0.76 | 22.58 | 171.7 | 0.46 | 109.09 | 53.33 | 0 | 0 | 100.0 | 4.24 | 55.13 | 47.82 | 2.34 | 500.0 | 72.06 | 1.97 | 418.42 | 134.52 | 0.41 | -8.89 | -6.82 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 43.93 | 121.71 | -61.71 |
| 25Q2 (5) | -1.7 | -127.6 | -19.72 | 2.32 | 173.19 | 219.59 | -1.57 | -1146.67 | -128.44 | -0.06 | -700.0 | 0 | 0.62 | -79.26 | 118.45 | 0.22 | 100.0 | -82.81 | 0 | 100.0 | 100.0 | 2.73 | 94.78 | -82.02 | 0.39 | -36.07 | -65.79 | 0.38 | -40.62 | -66.07 | 0.45 | -4.26 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | -202.38 | -136.8 | -125.18 |
| 25Q1 (4) | 6.16 | 94.94 | 0.0 | -3.17 | 71.82 | 0.0 | 0.15 | 108.2 | 0.0 | 0.01 | 133.33 | 0.0 | 2.99 | 136.96 | 0.0 | 0.11 | -99.19 | 0.0 | -0.01 | -100.69 | 0.0 | 1.40 | -98.82 | 0.0 | 0.61 | -82.16 | 0.0 | 0.64 | -80.49 | 0.0 | 0.47 | 2.17 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 550.00 | 552.69 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | 3.16 | 113.51 | 0.0 | -11.25 | -342.91 | 0.0 | -1.83 | -127.15 | 0.0 | -0.03 | 0 | 0.0 | -8.09 | -663.21 | 0.0 | 13.57 | 4423.33 | 0.0 | 1.44 | 248.45 | 0.0 | 118.72 | 4039.46 | 0.0 | 3.42 | 151.47 | 0.0 | 3.28 | 290.48 | 0.0 | 0.46 | 4.55 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 84.27 | -26.55 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | 1.48 | 204.23 | 0.0 | -2.54 | -30.93 | 0.0 | 6.74 | 22.1 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | -1.06 | 68.45 | 0.0 | 0.3 | -76.56 | 0.0 | -0.97 | -102.08 | 0.0 | 2.87 | -81.13 | 0.0 | 1.36 | 19.3 | 0.0 | 0.84 | -25.0 | 0.0 | 0.44 | -2.22 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 114.73 | 227.66 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | -1.42 | 0.0 | 0.0 | -1.94 | 0.0 | 0.0 | 5.52 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | -3.36 | 0.0 | 0.0 | 1.28 | 0.0 | 0.0 | -0.48 | 0.0 | 0.0 | 15.20 | 0.0 | 0.0 | 1.14 | 0.0 | 0.0 | 1.12 | 0.0 | 0.0 | 0.45 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | -89.87 | 0.0 | 0.0 |
免責聲明
本網站所有資料僅供參考，如使用者依本資料交易發生交易損失需自行負責，本網站對資料內容錯誤﹑更新延誤不負任何責任。