現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | -0.72 | 0 | -0.82 | 0 | 2.66 | 0 | -0.06 | 0 | -1.54 | 0 | 0.8 | -8.05 | 0 | 0 | 7.13 | -19.44 | 0.57 | 29.55 | 0.92 | 124.39 | 1.42 | 9.23 | 0 | 0 | -30.77 | 0 |
| 2024 (4) | 2.1 | 854.55 | -1.34 | 0 | -0.24 | 0 | 0.06 | 0 | 0.76 | 0 | 0.87 | 97.73 | -0.11 | 0 | 8.85 | 74.8 | 0.44 | -18.52 | 0.41 | -30.51 | 1.3 | 19.27 | 0 | 0 | 122.81 | 837.8 |
| 2023 (3) | 0.22 | -83.08 | -0.53 | 0 | -0.61 | 0 | -0.06 | 0 | -0.31 | 0 | 0.44 | -53.68 | -0.01 | 0 | 5.06 | -66.05 | 0.54 | 285.71 | 0.59 | 156.52 | 1.09 | 14.74 | 0 | 0 | 13.10 | -88.01 |
| 2022 (2) | 1.3 | 4.84 | -0.95 | 0 | -0.05 | 0 | -0.21 | 0 | 0.35 | 94.44 | 0.95 | -13.64 | -0.03 | 0 | 14.91 | -51.46 | 0.14 | 0 | 0.23 | 0 | 0.95 | 31.94 | 0.01 | 0.0 | 109.24 | -37.45 |
| 2021 (1) | 1.24 | 1671.43 | -1.06 | 0 | 0.48 | -15.79 | -0.13 | 0 | 0.18 | 0 | 1.1 | 64.18 | -0.07 | 0 | 30.73 | 10.06 | -0.04 | 0 | -0.02 | 0 | 0.72 | 44.0 | 0.01 | 0.0 | 174.65 | 1571.63 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | -0.17 | 80.9 | -288.89 | -0.34 | 12.82 | 53.42 | -0.32 | -14.29 | -107.86 | -0.01 | -200.0 | 66.67 | -0.51 | 60.16 | 20.31 | 0.36 | -7.69 | 176.92 | 0 | 0 | 0 | 11.80 | -10.11 | 134.25 | 0.24 | 9.09 | 380.0 | 0.32 | -21.95 | 900.0 | 0.37 | 0.0 | 8.82 | 0 | 0 | 0 | -24.64 | 78.41 | -182.13 |
| 25Q4 (7) | -0.89 | -270.83 | -192.71 | -0.39 | -225.0 | -2.63 | -0.28 | 42.86 | -800.0 | 0.01 | 200.0 | -90.0 | -1.28 | -255.56 | -320.69 | 0.39 | 200.0 | 0 | 0 | 0 | 100.0 | 13.13 | 186.87 | 0 | 0.22 | 46.67 | 83.33 | 0.41 | 32.26 | 192.86 | 0.37 | 2.78 | 8.82 | 0 | 0 | 0 | -114.10 | -218.54 | -157.05 |
| 25Q3 (6) | -0.24 | -175.0 | -118.18 | -0.12 | -129.27 | 52.0 | -0.49 | 23.44 | -800.0 | -0.01 | 0.0 | 50.0 | -0.36 | -149.32 | 0.0 | 0.13 | -18.75 | -40.91 | 0 | 0 | -100.0 | 4.58 | -19.32 | -46.94 | 0.15 | 0.0 | 15.38 | 0.31 | 29.17 | 342.86 | 0.36 | 2.86 | 9.09 | 0 | 0 | 0 | -35.82 | -166.04 | -30.26 |
| 25Q2 (5) | 0.32 | 255.56 | -65.96 | 0.41 | 156.16 | 232.26 | -0.64 | -115.72 | -36.17 | -0.01 | 66.67 | 0.0 | 0.73 | 214.06 | 15.87 | 0.16 | 23.08 | -51.52 | 0 | 0 | 100.0 | 5.67 | 12.6 | -57.88 | 0.15 | 200.0 | 7.14 | 0.24 | 700.0 | 84.62 | 0.35 | 2.94 | 9.38 | 0 | 0 | 0 | 54.24 | 80.79 | -74.04 |
| 25Q1 (4) | 0.09 | -90.62 | 0.0 | -0.73 | -92.11 | 0.0 | 4.07 | 10075.0 | 0.0 | -0.03 | -130.0 | 0.0 | -0.64 | -210.34 | 0.0 | 0.13 | 0 | 0.0 | 0 | 100.0 | 0.0 | 5.04 | 0 | 0.0 | 0.05 | -58.33 | 0.0 | -0.04 | -128.57 | 0.0 | 0.34 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 30.00 | -85.0 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | 0.96 | 972.73 | 0.0 | -0.38 | -52.0 | 0.0 | 0.04 | -42.86 | 0.0 | 0.1 | 600.0 | 0.0 | 0.58 | 261.11 | 0.0 | 0 | -100.0 | 0.0 | -0.09 | -1000.0 | 0.0 | -0.00 | -100.0 | 0.0 | 0.12 | -7.69 | 0.0 | 0.14 | 100.0 | 0.0 | 0.34 | 3.03 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 200.00 | 827.27 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | -0.11 | -111.7 | 0.0 | -0.25 | 19.35 | 0.0 | 0.07 | 114.89 | 0.0 | -0.02 | -100.0 | 0.0 | -0.36 | -157.14 | 0.0 | 0.22 | -33.33 | 0.0 | 0.01 | 200.0 | 0.0 | 8.63 | -35.95 | 0.0 | 0.13 | -7.14 | 0.0 | 0.07 | -46.15 | 0.0 | 0.33 | 3.12 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | -27.50 | -113.16 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | 0.94 | 0.0 | 0.0 | -0.31 | 0.0 | 0.0 | -0.47 | 0.0 | 0.0 | -0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.63 | 0.0 | 0.0 | 0.33 | 0.0 | 0.0 | -0.01 | 0.0 | 0.0 | 13.47 | 0.0 | 0.0 | 0.14 | 0.0 | 0.0 | 0.13 | 0.0 | 0.0 | 0.32 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 208.89 | 0.0 | 0.0 |
免責聲明
本網站所有資料僅供參考，如使用者依本資料交易發生交易損失需自行負責，本網站對資料內容錯誤﹑更新延誤不負任何責任。