現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | -1.57 | 0 | -0.82 | 0 | 3.04 | 75.72 | 0.06 | 0 | -2.39 | 0 | 0.02 | -95.24 | -0.01 | 0 | 0.19 | -96.06 | 0.63 | 0 | 0.54 | 0 | 0.2 | 11.11 | 0.07 | 75.0 | -193.83 | 0 |
| 2024 (4) | -2.3 | 0 | -1.67 | 0 | 1.73 | -15.2 | -0.49 | 0 | -3.97 | 0 | 0.42 | 1300.0 | 0 | 0 | 4.84 | 1149.83 | -0.53 | 0 | -0.4 | 0 | 0.18 | 63.64 | 0.04 | 300.0 | 0.00 | 0 |
| 2023 (3) | 0.34 | 0 | -0.08 | 0 | 2.04 | 1754.55 | 0.05 | 0 | 0.26 | 0 | 0.03 | -25.0 | -0.04 | 0 | 0.39 | -59.3 | 0.12 | 0 | 0.05 | 0 | 0.11 | 10.0 | 0.01 | 0 | 200.00 | 0 |
| 2022 (2) | -0.48 | 0 | -0.23 | 0 | 0.11 | 0 | -0.23 | 0 | -0.71 | 0 | 0.04 | 0.0 | -0.01 | 0 | 0.95 | -39.05 | -0.76 | 0 | -0.57 | 0 | 0.1 | 0.0 | 0 | 0 | 0.00 | 0 |
| 2021 (1) | -0.65 | 0 | -0.03 | 0 | -0.09 | 0 | -0.05 | 0 | -0.68 | 0 | 0.04 | 0 | 0.01 | 0 | 1.56 | 0 | -0.54 | 0 | -0.61 | 0 | 0.1 | 25.0 | 0 | 0 | 0.00 | 0 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | 0.27 | 1250.0 | 131.76 | 0 | 100.0 | 100.0 | 0.1 | -52.38 | -79.17 | -0.03 | 25.0 | -50.0 | 0.27 | 175.0 | 124.55 | 0 | 0 | -100.0 | 0 | -100.0 | 0 | -0.00 | 0 | -100.0 | 0.55 | 48.65 | 450.0 | 0.58 | 26.09 | 625.0 | 0.05 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 41.54 | 1000.77 | 107.33 |
| 25Q4 (7) | 0.02 | 105.26 | 109.09 | -0.38 | -153.33 | -860.0 | 0.21 | 16.67 | -41.67 | -0.04 | -33.33 | 55.56 | -0.36 | 32.08 | -111.76 | 0 | 0 | -100.0 | 0.01 | 150.0 | 0 | -0.00 | 0 | -100.0 | 0.37 | 825.0 | 1333.33 | 0.46 | 557.14 | 1250.0 | 0.05 | 0.0 | 25.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 3.77 | 101.39 | 100.34 |
| 25Q3 (6) | -0.38 | -5.56 | -52.0 | -0.15 | -200.0 | 89.13 | 0.18 | -91.74 | -52.63 | -0.03 | -118.75 | 57.14 | -0.53 | -29.27 | 67.48 | 0 | 0 | -100.0 | -0.02 | 0 | 0 | -0.00 | 0 | -100.0 | 0.04 | -66.67 | 111.43 | 0.07 | 187.5 | 118.92 | 0.05 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | -271.43 | 0 | 0 |
| 25Q2 (5) | -0.36 | 57.65 | 70.97 | -0.05 | 80.0 | 37.5 | 2.18 | 354.17 | 96.4 | 0.16 | 900.0 | 176.19 | -0.41 | 62.73 | 68.94 | 0 | -100.0 | -100.0 | 0 | 0 | -100.0 | -0.00 | -100.0 | -100.0 | 0.12 | 20.0 | 180.0 | -0.08 | -200.0 | 20.0 | 0.05 | 0.0 | 25.0 | 0.02 | 0.0 | 0 | 0.00 | 100.0 | 0 |
| 25Q1 (4) | -0.85 | -286.36 | 0.0 | -0.25 | -600.0 | 0.0 | 0.48 | 33.33 | 0.0 | -0.02 | 77.78 | 0.0 | -1.1 | -547.06 | 0.0 | 0.01 | -75.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.42 | -74.16 | 0.0 | 0.1 | 433.33 | 0.0 | 0.08 | 300.0 | 0.0 | 0.05 | 25.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | -566.67 | 48.48 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | -0.22 | 12.0 | 0.0 | 0.05 | 103.62 | 0.0 | 0.36 | -5.26 | 0.0 | -0.09 | -28.57 | 0.0 | -0.17 | 89.57 | 0.0 | 0.04 | -88.57 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 1.62 | -90.28 | 0.0 | -0.03 | 91.43 | 0.0 | -0.04 | 89.19 | 0.0 | 0.04 | -20.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | -1100.00 | 0 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | -0.25 | 79.84 | 0.0 | -1.38 | -1625.0 | 0.0 | 0.38 | -65.77 | 0.0 | -0.07 | 66.67 | 0.0 | -1.63 | -23.48 | 0.0 | 0.35 | 3400.0 | 0.0 | 0 | -100.0 | 0.0 | 16.67 | 3233.33 | 0.0 | -0.35 | -133.33 | 0.0 | -0.37 | -270.0 | 0.0 | 0.05 | 25.0 | 0.0 | 0.02 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | -1.24 | 0.0 | 0.0 | -0.08 | 0.0 | 0.0 | 1.11 | 0.0 | 0.0 | -0.21 | 0.0 | 0.0 | -1.32 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.50 | 0.0 | 0.0 | -0.15 | 0.0 | 0.0 | -0.1 | 0.0 | 0.0 | 0.04 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0.0 | 0.0 |
免責聲明
本網站所有資料僅供參考，如使用者依本資料交易發生交易損失需自行負責，本網站對資料內容錯誤﹑更新延誤不負任何責任。