現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | -2.22 | 0 | 0.92 | -52.33 | 3.99 | 175.17 | 0 | 0 | -1.3 | 0 | 0.02 | 100.0 | 0 | 0 | 25.00 | 100.0 | -2.75 | 0 | -2.58 | 0 | 0.1 | 0.0 | 0.13 | 0.0 | 0.00 | 0 |
| 2024 (4) | -1.81 | 0 | 1.93 | 0 | 1.45 | -67.05 | 0 | 0 | 0.12 | 0 | 0.01 | 0.0 | 0 | 0 | 12.50 | -12.5 | -2.55 | 0 | -2.31 | 0 | 0.1 | -9.09 | 0.13 | 0.0 | 0.00 | 0 |
| 2023 (3) | -2.25 | 0 | -0.59 | 0 | 4.4 | 0 | 0 | 0 | -2.84 | 0 | 0.01 | -83.33 | 0 | 0 | 14.29 | -83.33 | -2.62 | 0 | -2.6 | 0 | 0.11 | -8.33 | 0.13 | 0.0 | 0.00 | 0 |
| 2022 (2) | -2.33 | 0 | 1.75 | 0 | -0.02 | 0 | 0 | 0 | -0.58 | 0 | 0.06 | -33.33 | 0 | 0 | 85.71 | -33.33 | -2.72 | 0 | -2.66 | 0 | 0.12 | 20.0 | 0.13 | 0.0 | 0.00 | 0 |
| 2021 (1) | -0.97 | 0 | -1.16 | 0 | 2.88 | 5660.0 | 0 | 0 | -2.13 | 0 | 0.09 | 80.0 | 0 | 0 | 128.57 | 80.0 | -1.22 | 0 | -1.2 | 0 | 0.1 | 42.86 | 0.13 | 0.0 | 0.00 | 0 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | -0.5 | -163.16 | 56.9 | -0.3 | -131.91 | 89.32 | -0.12 | 60.0 | -102.78 | 0 | 0 | 0 | -0.8 | -206.67 | 79.85 | 0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -0.00 | -100.0 | 0 | -0.51 | 26.09 | 49.5 | -0.46 | 29.23 | 52.58 | 0.03 | 0.0 | 50.0 | 0.01 | -66.67 | -66.67 | 0.00 | 0 | 0 |
| 25Q4 (7) | -0.19 | 45.71 | -850.0 | 0.94 | -58.95 | -22.31 | -0.3 | 0 | -121.58 | 0 | 0 | 0 | 0.75 | -61.34 | -36.97 | 0.01 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 33.33 | -33.33 | 0 | -0.69 | -30.19 | -25.45 | -0.65 | -32.65 | -30.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0 |
| 25Q3 (6) | -0.35 | 32.69 | 54.55 | 2.29 | 358.0 | 1045.0 | 0 | 100.0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | 1.94 | 9800.0 | 440.35 | 0.01 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 50.00 | 0 | 0 | -0.53 | -1.92 | 41.76 | -0.49 | -2.08 | 45.56 | 0.03 | 50.0 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0 |
| 25Q2 (5) | -0.52 | 55.17 | -26.83 | 0.5 | 117.79 | 186.21 | -0.02 | -100.46 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | -0.02 | 99.5 | 97.98 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -0.00 | 0 | 0 | -0.52 | 48.51 | 3.7 | -0.48 | 50.52 | 2.04 | 0.02 | 0.0 | -33.33 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0 |
| 25Q1 (4) | -1.16 | -5700.0 | 0.0 | -2.81 | -332.23 | 0.0 | 4.31 | 210.07 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | -3.97 | -433.61 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | -0.00 | 0 | 0.0 | -1.01 | -83.64 | 0.0 | -0.97 | -94.0 | 0.0 | 0.02 | -33.33 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | -0.02 | 97.4 | 0.0 | 1.21 | 505.0 | 0.0 | 1.39 | 6850.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 1.19 | 308.77 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | -0.00 | 0 | 0.0 | -0.55 | 39.56 | 0.0 | -0.5 | 44.44 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | -0.77 | -87.8 | 0.0 | 0.2 | 134.48 | 0.0 | 0.02 | 200.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | -0.57 | 42.42 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | -0.00 | 0 | 0.0 | -0.91 | -68.52 | 0.0 | -0.9 | -83.67 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | -0.41 | 0.0 | 0.0 | -0.58 | 0.0 | 0.0 | -0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | -0.99 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | -0.00 | 0.0 | 0.0 | -0.54 | 0.0 | 0.0 | -0.49 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0.0 | 0.0 |